丰原药业：年报信息披露重大差错责任追究制度(2010年3月) 2010-03-10.pdfVIP

安徽丰原药业股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 第一章 总则 第一条 为进一步提高安徽丰原药业股份有限公司（以下简称“公司”）规范运作水 平，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量 和透明度，根据《中华人民共和国证券法》等法律法规、部门规章及《公司信息披露事 务管理制度》相关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度是指公司年报信息披露工作中相关人员不履行或不正确履行职责、 义务或其他个人原因，对公司造成重大经济损失或造成不良社会影响时的追究与处理制 度。 第三条 实行责任追究制度，应遵循以下原则：实事求是、客观公正、有错必究； 过错与责任相适应；责任与权利相对等原则。 第四条 公司证券事务部在董事会秘书领导下负责收集、汇总与年报信息披露重大 差错责任追究相关资料，按本制度规定提出相关处理方案，逐级上报公司董事会批准。 第二章 年报信息披露相关责任人及重大差错的范围 第五条 年报信息披露相关责任人包括但不限于：公司董事、监事、高级管理人员、 董事会秘书、财务部门负责人、证券事务代表、会计主管、各子公司负责人及与年报信 息披露工作有关的其他人员。 第六条 年报信息披露重大差错的范围包括但不限于： （一）重大会计差错更正； （二）重大信息遗漏补充； （三）业绩预告修正； （四）中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所规定或认定为重大差错的其他事 项。 第三章 年报信息披露重大差错的责任追究 第七条 有下列情形之一的应当追究相关责任人的责任： （一）违反《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业会计准则》 和《企业会计制度》等国家法律法规的规定，使年报信息披露发生重大差错或造成不良 影响的； （二）违反《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及 中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所发布的有关年报信息披露指引、准则等相关 文件，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的； 1 （三）违反《公司章程》、《公司信息披露事务管理制度》以及公司其他内部控制制 度，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的； （四）未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露重大差错或造成 不良影响的； （五）年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造成不良影响的； （六）其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的。 第八条 有下列情形之一，应当从重或者加重处理： （一）情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人主观因素所致的； （二）打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查的； （三）不执行董事会依法作出的处理决定的； （四）董事会认为其它应当从重或者加重处理的情形的。 第九条 有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免于处理： （一）有效阻止不良后果发生的； （二）主动纠正和挽回全部或者大部分损失的； （三）确因意外和不可抗力等非主观因素造成的； （四）董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形的。 第十条 在对责任人作出处理前，应当听取责任人的意见，保障其陈述和申辩的权 利。 第四章 追究责任的形式及种类 第十一条 追究责任的形式： （一）责令改正并作检讨； （二）通报批评； （三）调离岗位、停职、降职、撤职； （四）赔偿损失； （五）解除劳动合同。 第十二条 公司董事、监事、高级管理人员、各子公司负责人出现责任追究的范围 事件时，公司在进行上述处罚的同时可附带经济处罚，处罚金额由董事会视情节酌定。 第五章 附则 第十三条 本制度未尽事宜，或者与有关法律、法规相悖的，按有关法律、