本次发行的方案要点重大事项提示发行安排会计处理及税项安排.DOC

股票简称：交通银行 股票代码：60128 交通银行股份有限公司 （注册地址：中国上海市浦东新区银城中路188号） 非公开发行优先股募集说明书 保荐机构主承销商 国泰君安证券股份有限公司 联席主承销商 广发证券股份有限公司 中信证券股份有限公司 中信建投证券股份有限公司 海通证券股份有限公司 募集说明书签署时间：年月 声 明 本全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其概览不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。 法定代表人、主管工作负责人及机构负责人保证募集说明书及其概览中财务会计报告真实、完整。 中国证监会对本次证券发行的核准，不表明其对上市公司所披露信息的真实性、准确性和完整性作出实质性判断或保证，也不表明其对本次优先股的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。 本概览的编制主是为了方便投资者快速浏览，投资者如欲申购，务请在申购前认真阅读募集说明书全文及发行人的日常信息披露文件。 目 录 义 1 一、发行人及本次发行的中介机构基本情况 3 （一）发行人基本情况 3 （二）本次发行的有关中介机构 3 （三）发行人的重大事项 4 二、本次发行的方案要点、重大事项提示、发行安排、会计处理及税项安排 5 （一）本次发行方案要点 5 （二）本次发行的重大事项提示 10 （三）本次发行的时间安排 14 （四）本次优先股的会计处理及税项安排 14 三、发行人最近三年的主要财务数据及财务指标 20 释 义在募集说明书中，除另有，下列词语具有如下义： 指 交通银行股份有限公司 本次发行/本次境内发行 指 发行人计划于境内非公开发行规模不超过450亿元人民币优先股的行为 本次优先股/本次境内优先股/境内优先股 发行人计划于境内非公开发行的规模不超过450亿元人民币的优先股 A股/A股普通股 指 境内上市人民币普通股，该等股份以人民币认购和交易 合格投资者 指 根据《优先股试点管理办法》及其他法律法规规定的，可以购买非公开发行优先股的投资者 章程/公司章程 指 发行人制定并定期或不定期修订的《交通银行股份有限公司章程》。除非特别说明，本募集说明书概览所指公司章程是指发行人于2015年5月18日召开的2015年第一次临时股东大会审议通过的公司章程。该公司章程已经中国银行业监督管理委员会核准 保荐机构 指 国泰君安证券股份有限公司 联席主承销商 指 国泰君安证券股份有限公司、广发证券股份有限公司、中信证券股份有限公司、中信建投证券股份有限公司和海通证券股份有限公司 分销商 指 国开证券有限责任公司 发行人律师 指 北京市金杜律师事务所 发行人审计师 指 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）、德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 资信评级机构证评 中诚信证券评估有限公司 募集说明书概览/本募集说明书概览/本概览 指 《交通银行股份有限公司非公开发行优先股募集说明书概览》 募集说明书 指 《交通银行股份有限公司非公开发行优先股募集说明书》 最近三年及一期/报告期 指 2013年、2014年、2015年和2016年1-6月 国务院 指 中华人民共和国国务院 财政部 指 中华人民共和国财政部 人民银行 指 中国人民银行 银监会/中国银监会 指 中国银行业监督管理委员会 证监会/中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 国家税务总局 指 中华人民共和国国家税务总局 社保基金理事会 指 全国社会保障基金理事会 交银保险 指 中国交银保险有限公司 交银康联 指 交银康联人寿保险有限公司 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 元/万元/百万元/亿元 指 除非文中特别说明，均指人民币元/万元/百万元/亿元 一、发行人及本次发行的中介机构基本情况 （一）发行人基本情况 发行人名称 银行股份有限公司 股票简称 银行 注册资本 74,262,726,645元 法定代表人 注册地址 控股股东或实际控制人 股东或实际控制人 行业分类 主要产品及服务 （二）本次发行的有关中介机构 保荐机构 联席主承销商 中信证券股份有限公司、中信建投证券股份有限公司、海通证券股份有限公司 分销商 国开证券有限责任公司 发行人律师 北京市金杜律师事务所 审计机构 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 资信评级机构 （三）发行人的重大事项 未决诉讼、未决仲裁、对外担保等重大