“小金库”专项治理工作的实施办法 - 河海大学财务处.doc

河 海 大 学 文 件 河海校财〔2009〕16号 ──────────────────── 关于印发《河海大学开展“小金库”专项治理工作的实施办法》的通知 各单位： 根据《中共中央办公厅 国务院办公厅印发〈关于深入开展“小金库”治理工作的意见〉的通知》(中办发[2009]18号)、中共中央纪委等四部门《关于印发〈关于在党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作的实施办法〉的通知》（中纪发[2009]7号）和教育部《关于印发〈教育部直属机关、直属高校和驻外机构开展“小金库”专项治理工作的实施办法〉的通知》（教财[2009]13号），学校制订了《河海大学开展“小金库”专项治理工作的实施办法》，现印发给你们，请结合实际，认真贯彻执行。 附件:1、河海大学开展“小金库”专项治理工作的实施办法 2、《单位“小金库”自查自纠情况报告表》 二○○九年五月十九日 主题词：“小金库” 治理 办法 通知 河海大学校长办公室 2009年5月19日印发 录入：冯 捷 校对：张李杰 附件1： 河海大学开展“小金库”专项治理工作的实施办法 根据《中共中央办公厅 国务院办公厅印发〈关于深入开展“小金库”治理工作的意见〉的通知》(中办发[2009]18号)、中共中央纪委等四部门《关于印发〈关于在党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作的实施办法〉的通知》（中纪发[2009]7号）和教育部《关于印发〈教育部直属机关、直属高校和驻外机构开展“小金库”专项治理工作的实施办法〉的通知》（教财[2009]13号），现就在我校开展“小金库”专项治理工作制定以下实施办法。 一、专项治理的范围和内容 （一）专项治理范围 此次专项治理范围是学校的所有单位（含学校全额投资的校办企业、公司）。 （二）专项治理内容 违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产，均纳入治理范围。重点是2007年以来各项“小金库”资金的收支数额，以及2006年底“小金库”资金滚存余额和形成的资产。对设立“小金库”数额较大或情节严重的，应追溯到以前年度。 “小金库”主要表现形式包括： 1．违规收费、罚款及摊派设立“小金库”； 2．用资产处置、出租收入设立“小金库”； 3．以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”； 4．经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”； 5．虚列支出转出资金设立“小金库”； 6．以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”； 7．上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”。 二、专项治理的组织领导 学校成立由分管领导牵头，财务、审计、纪委等部门负责人参加的专项治理“小金库”工作领导小组，领导小组办公室设在财务处（河海馆210，电话：6396）。 三、专项治理的方法和步骤 此次专项治理工作从本《实施办法》下发之日起至2009年6月15日基本结束，主要采取自查自纠和重点检查相结合的方式进行。 （一）动员部署（《实施办法》下发之日起至2009年5月20日） 各单位要把专项治理工作摆上重要议事日程，切实加强组织领导，深入做好思想发动、政策宣传和组织部署工作。支持群众监督，鼓励群众举报。 （二）自查自纠（截至2009年6月5日） 各单位要按照中办发[2009]18号、中纪发[2009]7号、教财[2009]13号文件以及本《实施办法》的有关要求，认真组织自查，做到不走过场、全面覆盖，自查面必须达到100%。对自查中发现的各种违法违规问题，必须自觉纠正。自查自纠工作结束后，各单位按规定上报自查自纠总结报告，并填报《单位“小金库”自查自纠情况报告表》，经单位主要负责人签字后报学校治理“小金库”领导小组办公室，各单位主要负责人对自查自纠情况负完全责任。 （三）重点检查、总结上报（2009年6月5日至6月15日） 在各单位自查自纠基础上，学校治理“小金库”工作领导小组将组织开展重点检查，重点检查面不低于20%。　 重点检查对象： 1．以前检查发现存在“小金库”的部门和单位； 2．有群众举报的部门和单位； 3．自查自纠措施不得力、工作走过场的部门和单位。 在重点检查工作结束后，领导小组根据教育部的统一部署，填报《学校“小金库”自查自纠情况报告表》，上报教育部。 （四）整改落实 学校将针对治理工作中发现的问题，制定整改措施并抓好落实，做到资金资产处理到位、违纪责任人员处理到位。在整改过程中将深入剖析产生问题的原因，完善制度，深化改革，强化源头治理，建立和完善防治“小金库”的长效机制。 四、专项治理的政策规定 对专项治理中发现的“小金库”，要严格按照“依法处理，宽严相济”的原则进行处理。 （一）“小金库”治理工作鼓励自查，对