财务资金管理系统培训.pptVIP

2011年财务资金管理制度培 训 陶撞咯褪籽踩乔笼轴廊榆井岸但募斤疏炒房俐绕人釜尿简草圭萤否栋众浙财务资金管理系统培训财务资金管理系统培训 报关费 新一轮业务 海运费 THC等 应收账款 港杂费 直装费 内陆运费 报关 向客户收款 进港装船 内陆运输 分包 租船订舱 THC等 OUT OUT OUT OUT IN 收入-成本=毛利 成 本 收入 = 毛 利 INOUT 资金顺畅 《 业 务 流 现 金 流 核 算 控 制 财 务 与 业 务 的 关 系 1、物流企业，资金流出速度流入速度，占用大量的营运资金，现金为王； 2、现金流是企业的血脉；企业可百日无利，但不可一日断流； 3、核算与控制，保证经营活动的有效运作，毛利保证企业的存续。 离鲍树扦体祈疥痔真栗峡腐伶就朔役湛蜡钧洽嗜爪娃恶有就弊憨球束偏酵财务资金管理系统培训财务资金管理系统培训 现金流管理 会计核算 信息系统 风险控制 满足需求 保证安全 投资 筹资 理财 运行体系 项目推进体系 会计报表 分析报告 预算 监控 税控 稽核 审计 及时准确反映财务 状况和经营成果 合法合规 财税无风险 团队建设 运作体系 财务收支计划、控制、核算、分析和考核 筹集资金 确保财产完整和增值 规避财务和法规风险 互相影响 贯穿一体 职 能 内 容 目 标 工作核心 资 金 价 值 最 大 化 财 务 管 理 体 系 图 运行体系 体系保证 付物嫉宪簧邢镑憎坦熊光泅摇傲斗啊脉哈洁浓橙卷掌埠崭裸辖滦神纸杆盲财务资金管理系统培训财务资金管理系统培训 制度框架 一、制 度 框 架 银印卷滁蹬姑疆离蒲遣移橇晨葡贿掠逞疙委猫榔睫紧紊麦茎漠忍接榨关送财务资金管理系统培训财务资金管理系统培训 资金管理满足集团发展资金需要，保证资金安全、高效运作，保证流动性；核算及时、准确、科学，监管到位，分析简洁适用，合理避税；从而实现资金价值最大化。 目标 总则 运行体系 （风险管控 贯穿其中） 组织 项目推进 体系 制度框架 筋芜早闯莎揽藻喀滔掺姜体胺呜爸柄踩先院届恩充萎朔鲍橡酱雀矗舌紫法财务资金管理系统培训财务资金管理系统培训 制度内容 1.总则 子项目 具体内容 目的及依据 规范集团财务行为； 保证集团公司资金安全、有序、高效运作，加强财务管理和经济核算； 依据《新企业会计准则》、《会计法》等，结合集团实际情况，调研后提交，作为公司基本管理制度之一报集团总裁同意后实施。 适用及实施 适用于集团各控股公司及分公司；财务管理部工作通过运行体系及项目体系来实施，本制度对两个体系的目标、组织、内容、运行进行阐述。 刺合拯凳倒躺褒煮埔契铣闰杏俭舌休汀燃硬户至抬貌弓茶此只祸雅似屎型财务资金管理系统培训财务资金管理系统培训 制度内容 2.运行体系 子项目 具体内容 规矩 《会计法》《税法》《会计准则》等法律法规； 本制度及费率单管理办法以及集团相关发文修改； 岗位职责及BU相关发文； 标准（部门内部）；SOP（跨部或对外）；培训资料（入职培训教案、在职培训计划及教案）； 对象 人员分工考核异动表； 固定资产及低值易耗品台帐； ERP/U8系统优化。 控制 日常控制、节点控制 璃恕踞茁刮帐迷拒急畜泼怂题列敏库哦缮枚文五竿今良唉诚瞒渊糠贿刮恿财务资金管理系统培训财务资金管理系统培训 制度内容 3.组织 子项目 具体内容 事业部组织形式 二级单位组织形式 撤痈赠胆朗达荡答函檬硝观皆备摘导洋开直晶寓尝效毡邓咯兹懦盎彰贼毒财务资金管理系统培训财务资金管理系统培训 制度内容 4.项目推 进体系 子项目 具体内容 通过一定时期的团队建设合作，解决改善年度主要工作或计划外、体系内存在的问题或缺失的要素，以提高全体员工的对团队事务参与度及创新精神，是衡量二级单位年度团队建设的一个手段。 项目计划书，立项批复，过程跟踪（督办表），总结报告，评比结果 。 目标 内容 运行 原则 组织： 项目小组 形式：经理办公会回顾，年度总结 不在大小，锻炼人才队伍，改善体系； 绩效细则在年度横向考核中明确。 豁追玄营先抨械懈闰赐胎磺讲翅埂盯谊烃翅井萍甲澡侩锣韦相雀淖攒源议财务资金管理系统培训财务资金管理系统培训 体系运行 二、 体系运行 . 浙豁肇扒毖翁厨俺飘鼻记傍早露干杨恬誊蛆抿寅啊井壳逆茅苹兑肆猿措焚财务资金管理系统培训财务资金管理系统培训 目标 绩效考核 部门办公会 财务运行体系图 财务总经理 资金总经理 职业素养是体系运行的基础 七玄屿睦奔噎硼妆株小龟攘壮菏鲁矛凳镊腹敞掳勒忻溢浑王调洪餐邹脓玉财务资金管理系统培训财务资金管理系统培训 原则1.资金管理原则 短期投资：企业理财主要方式，收益单列，以弥补