富邦金融控股股份有限公司取得或处分资产处理程序.PDFVIP

富邦金融控股股份有限公司 取得或處分資產處理程序 91.02.06股東臨時會通過制定 92.06.06股東常會第一次修 正通過 95.06.09股東常會第二次修 正通過 96.06.15股東常會第三次修 正通過 98.06.19股東常會第四次修 正通過 99.06.25股東常會第五次修 正通過 101.06.15股東常會第六次修 正通過 103.06.06股東常會第七次修正通過 第一章 總則 第一條 目的 為強化本公司內部控制制度，保障公司資產，並落實資訊公開，特訂本處理程序。 第二條 法令依據 本處理程序係依證券交易法（以下簡稱證交法第三十六條之一及金融監督管理委員會所訂「公） 開發行公司取得或處分資產處理準則」（以下簡稱處理準則）等有關規定訂定之。 第三條 資產範圍 本處理程序所稱之資產，係指下列各項資產： 一 有價證券：包括股票、公債、公司債、金融債券、表彰基金之有價證券、存託憑證、認購 （售 ）權證、受益證券、資產基礎證券及其他法令規範之有價證券等投資。 二 不動產 （含土地、房屋及建築、投資性不動產、土地使用權 ）及設備。 三 會員證。 四 無形資產：包括專利權、著作權、商標權、特許權等無形資產。 五 金融機構之債權（含應收款項、買匯貼現及放款、催收款項）。 六 衍生性商品。 七 依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產。 八 其他重要資產。 第四條 估價報告及專家意見書之處理 本公司取得之估價報告或會計師、律師或證券承銷商之意見書，該專業估價者及其估價人員、 會計師、律師或證券承銷商與交易當事人不得為關係人。 本公司經法院拍賣程序取得或處分資產者，得以法院所出具之證明文件替代估價報告或會計師 意見。 第五條 董事會決議 本公司取得或處分資產依本處理程序或其他法律規定應經董事會通過者，如有董事表示異議且 有紀錄或書面聲明，公司應將董事異議資料送審計委員會。 本公司依證交法規定設置獨立董事時，依規定將取得或處分資產交易提報董事會討論時，應充 - 1 - 分考量各獨立董事之意見，獨立董事如有反對意見或保留意見，應於董事會議事錄載明。 本公司依證交法規定設置審計委員會時，依第一項規定應經董事會通過者，應經審計委員會全 體成員二分之一以上同意，並提董事會決議。 前項如未經審計委員會全體成員二分之一以上同意者，得由全體董事三分之二以上同意行之， 並應於董事會議事錄載明審計委員會之決議。 第三項所稱審計委員會全體成員及前項所稱全體董事， 以實際在任者計算之。 第二章 處理程序 第六條 取得或處分不動產或設備 之處理程序 評估及作業程序 一 本公司取得或處分不動產及設備 ，悉依本公司採購作業相關規定辦理。 二 本公司投資不動產，應事先經相關主管機關核准，並以自用為限。 交易條件及授權額度之決定程序 一 取得或處分不動產，應參考公告現值、評定價值、鄰近不動產實際交易價格等，決議交易 條件及交易價格，作成分析報告提報董事長，其金額在新台幣三億元以下者，應呈請董事 長核准；超過新台幣三億元者，應提經董事會通過後始得為之。 二 取得或處分設備 ，應以詢價、比價、議價或招標方式擇一為之，其金額在新台幣三億元以