张 裕A：关于公司被大股东和关联方占用资金以及向控股股东及控股股东所属企业提供担 2010-04-16.pdfVIP

关于烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司被大股东和关联方占用资金以及向 控股股东及控股股东所属企业提供担保问题的专项说明 安永华明 （2010）专字第A02 号 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司(以下简称“贵公 司”)2009 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2009 年度的利润及利润 分配表和合并利润及利润分配表及 2009 年度的现金流量表和合并现金流量表，于 2010年4月14 日出具了无保留意见的审计报告。我们的审计是依据中华人民共和国 财政部颁布的《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 现根据贵公司 2009 年度财务会计资料，对 2009 年度贵公司应收大股东及其他 关联方款项情况，以及贵公司及贵公司的控股子公司对贵公司控股股东及控股股东 所属企业提供担保情况作出如下专项说明。如实对外披露这些情况并对其真实性、 合法性、完整性负责是贵公司的责任。下列资料和数据均完全摘自贵公司的 2009 年 度财务会计资料，除了为出具上述年度财务报表审计报告而实施的审计程序外，我 们并未对其实施其他额外审计程序。 2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况请参见附件“烟台张裕葡萄酿酒 股份有限公司2009年度控股股东和关联方占用资金情况汇总表” 。 本专项说明仅供贵公司向中国证监会内有关机构和证券交易所报送之用。未经 我所书面同意，不得作任何形式的公开发表或公众查阅，或作其他用途使用。 安永华明会计师事务所 中国注册会计师： 钱晓云 中国注册会计师： 李 鹏 中国 北京 2010 年 4 月 14 日 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2009 年度控股股东和关联方占用资金情况汇总表 单位：元 2009年年度占用 占用方与上市公司的关 上市公司核算 2009年年初占 2009年度占用 2009年度偿还累计 2009年年末占 资金占用方名称 累计发生金额(不 占用形成原因 占用性质 联关系 的会计科目 用资金余额 资金利息 发生金额 用资金余额 含占用资金利息) 烟台张裕旅游有 与上市公司同受上市 关联法人 限公司 公司控股股东控制 应收账款 663,143 7,6