商业银行负债的管理.pptVIP

商业银行作为信用中介，负债是最基本、最主要的业务。在商业银行的全部资金来源中，90%以上来自于债。 课时安排：4课时 教学目的与要求：通过本章教学，使学生掌握银行负债业务的概念、作用和种类，把握存款业务的种类、借款业务的种类，了解存款创新的容。 教学重点： 1.负债业务的概念 2.负债业务的作用 3.存款经营的策略 教学难点： 1.存款创新 银行负债的作用 1、 为银行提供成本低廉的资金来源 2、是银行交叉销售其他产品的基础（联系社会各界的渠道） 3、为有效管理贷款提供丰富的信息 4、使银行得到政府保护，降低了银行竞争程度（存款人利益，限制性准入） 5、构成流通中的货币量 1.存款的创新原则 （1）必须以需求为导向 （2）以低成本的供给为原则 （3）要坚持连续性 2.存款创新实质:收益性、安全性、流动性，服务的方式，期限，载体的组合 三、存款保险制度 存款保险是指为了保护中小存款人的利益，维护金融体系的安全与稳定，吸收存款的机构定期按照一定的比例向存款保险机构交纳保费，以便在存款机构出现信用危机时，由存款保险机构向金融机构提供财务救援，或由存款保险机构直接向存款者支付部分或全部存款，以维护正常金融秩序的制度。 存款保险的目的 保护小额存款人的利益 社会公正的需要 社会稳定的需要 银行稳定的需要 创造公平竞争环境 促进银行加强风险管理 * 第三节 借款的管理 一、从“负债决定资产”到“资产决定负债” 二、短期借款的管理 三、长期借款的管理 四、借款需求预测与借款方式选择 从“负债决定资产”到“资产决定负债” 存款的缺陷：被动 资金来源上的被动 资金运用上的被动 借款的优点 主动性强 利用率高 流动性风险低 非利息成本低 “资产决定负债”经营模式的弊端 需要以发达的金融市场为基础 利息成本高： 银行借款的债权人所承担的风险要高于存款人所承担的风险，借款的利率一般也就高于存款的利率。 波动性大 借款的利率敏感性比存款高 短期借款 期限在一年或一年以下 同业拆借 证券回购 向中央银行借款 * 短期借款之一：同业拆借 商业银行从其他金融机构之间借入短期资金，主要用于支持资金的临时周转。 期限短 金额大 风险低 手续简便 SHIBOR：上海银行间同业拆放利率（Shibor） * 短期借款之二：债券回购 质押式回购 交易双方进行的以债券为权利质押的一种短期资金融通业务 资金融入方（正回购方）在将债券出质给资金融出方（逆回购方）融入资金的同时，双方约定在将来某一日期由正回购方按约定回购利率计算的资金额向逆回购方返还资金，逆回购方向正回购方返还原出质债券。 买断式回购 债券持有人（正回购方）将债券卖给债券购买方（逆回购方）的同时，交易双方约定在未来某一时期，正回购方再以约定价格从逆回购方买回相等数量同种债券的交易行为。 两者的主要区别在于标的券种的所有权归属不同 * 短期借款之三：向中央银行借款 商业银行一般只把向中央银行借款作为融资的最后选择 中央银行是“最后贷款人” 两种途径 再贴现是指商业银行为了取得资金，把已对客户贴现但尚未到期的商业票据，再以贴现方式向中央银行转让的票据行为。 再贷款是指中央银行向商业银行发放的贷款。 * 长期借款 长期借款是指期限在一年以上的借款方式,一般采用发行金融债券的形式进行： 普通金融债券 次级金融债券 混合资本债券 可转换债券 * 长期借款之一：普通金融债券 商业银行在金融市场上发行的、按约定还本付息的有价证券。 优势 利用率高 稳定 广告宣传效应 促进管理 * 长期借款之二：次级债券 本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本。 意义： 期限比较长 可计入银行附属资本，能提高资本充足率 广告宣传效应 市场约束作用 * 长期借款之三：混合资本债券 带有一定股本性质，又带有一定债务性质 要求 期限在15年以上，发行之日起10年内不得赎回 混合资本债券到期前，如果发行人核心资本充足率低于4%，发行人可以延期支付利息。 当发行人清算时，混合资本债券本金和利息的清偿顺序列于一般债务和次级债务之后、先于股权资本。 可按一定标准计入银行附属资本 * 长期借款之四：可转换债券 在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。 债权性 股权性 可转换性 利率一般低于普通债券的利率 可转换债券在达到一定条件以后，可以按照一定标准计入商业银行的附属资本。 * 借款需求预测与借款方式选择 借款需求的预测 银行总体资金需求的预测 存款资金的预测 借款方式选择 资金需求特征 借款成本 借款风险 市场状况 银行条件 监管规定 * * 第三章 商业银行负债的管理 第三章 商业银行负债的管理 第一节