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金融理论知识_债券基础知识
债券基础信息培训
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目录
1. 债券发行与流通 4
2. 名词解释 5
2.1. 承分销 5
2.2. 发行方式 5
2.2.1. 招标发行 5
2.2.2. 簿记建档 8
2.2.3. 私募发行 8
2.3. 托管 9
2.3.1. 一级托管与二级托管 9
2.3.2. 转托管 9
2.3.3. 集中托管 9
2.4. 简称说明及信息公开 9
2.5. 债券资料介绍 10
2.6. 续发行 11
3. 债券类别 11
3.1. 债券是什么? 11
3.2. 债券分类 11
3.2.1. 按付息方式分类 11
3.2.2. 按利率方式分类 11
3.2.3. 按发行人种类分类、按托管机构分类、按市场类别(交易场所)分
类 12
3.2.4. 按是否有选择权分类(具体选择权定义详见4.2.8) 14
3.2.5. 按币别分类 14
3.2.6. 按计息基准分类(具体定义详见4.2.10) 14
3.2.7. 按是否有担保分类(具体情况详见4.2.12) 14
4. 要素说明 14
4.1. 时间轴 14
4.2. 债券要素-通用类 15
4.2.1. 债券全称、债券简称、债券代码 15
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4.2.2. 发行金额、发行价格 15
4.2.3. 票面利率、标售收益率 15
4.2.4. 开始交易日、流通截止日 15
4.2.5. 起息日、到期日、年付息次数、年计息次数、单利/ 复利、首次付
息日 16
4.2.6. 付息方式、利率方式 16
4.2.7. 债券类别、市场类别 17
4.2.8. 选择权 17
4.2.9. 本金币别、利息币别 20
4.2.10. 计息天数 20
4.2.11. 发行者 21
4.2.12. 担保及增信措施 21
4.2.13. 债券评级信息、主体评级信息 22
4.3. 债券要素-含权债类(4.2.8 已详细介绍) 24
4.4. 债券要素-浮息债类 24
4.5. 主要交易要素 25
4.5.1. 净价、全价、交易日、交割日 25
4.5.2. 应计利息 25
4.5.3. 到期收益率 25
5. 各类别债券要点说明 25
5.1. 国债 25
5.2. 地方政府债 27
5.3. 央行票据 27
5.4. 政策性银行金融债 28
5.5. 国际机构债 28
5.6. 政府机构债券 28
5.7. 非银行金融债 29
5.8. 商业银行债、次级债、混合资本债、二级资本工具 29
5.9. 企业债、公司债 31
5.10. 中期票据 32
5.11. 中小企业集合票据、中小企
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