国外先进银行中小企业信贷管理经验借鉴.pdfVIP

Study Reference 借学 　习 鉴 编者按：中小企业是我国国民经济和社会发展的重要力量，促进中小企业发展，是保持国民经济平稳较快发展的重 要基础，是关系民生和社会稳定的重大战略任务。近年来，各商业银行都将积极发展中小企业信贷作为经营结构调整和 转型发展的重要战略举措，以更好地加强和改善对中小企业的金融服务，有利推动商业银行获得新的利润增长点。本文 作者于2009年底参加了总行信用审批部与教育部在香港合办的信贷业务培训班，总结了国际先进银行中小企业信贷管理 的几点做法，值得借鉴。 国外先进银行 中小企业信贷管理经验借鉴 □　刘跃生 业务合作一对一 汽车、钢铁等。二是在客户准入上，除了 息、负面信息）来考察。特别值得借鉴的 一家中小企业只能与一家银行做业 财务指标定量分析，更重视企业的定性 是，通过考察关联企业情况来分析客户的 务，不允许其他银行介入。“再好的苹果 分析。一般而言，对大型企业的信用评级 持续经营能力。比如，客户群的稳定程度 只吃一半”，这符合融资额大、一旦出现 定量分占80%，定性分占20%，而中型企 （与其保持业务关系平均超过两年的客户 风险损失也大的大企业。而中小企业的特 业比重为70%和30%，小型企业比重为 销售占其总销售额的百分比）；企业下游 点是融资额小，经营波动性大，银行控 60%和40%，甚至20%和80%。中小企 客户的质量等。由于中小企业命运系于业 制风险的主要手段是对企业实施全过程 业财务报表分析相对简单，侧重点是净 主一人，在考察管理层时更注重业主的诚 全方位的服务和监控。一家银行为其提供 营业收入对债务的覆盖率（DCR）。在定 信和经营能力，看业主是否通晓企业所有 全部融资的好处：一是可以通过只在一家 性分析中特别重视中小企业持续经营能力 重要情况，比如对企业的收入、成本、应 银行开立唯一的结算账户，监控客户全部 和稳定性，通过6项指标（市场环境、关 收应付周转天数、存货周转天数、账户资 营业收入和现金流；二是可以提高价格谈 联企业、经营管理、管理层、历史信贷信 金余额、会计制度、产品、技术、市场等 判能力，通过融资、结算、理财、咨询、 避险等全套金融服务提高客户综合回报能 力，弥补高风险成本；三是可以根据掌握 的客户全部营业收入情况合理准确核定其 授信额，防止过度融资和挪用贷款风险； 四是可以要求以客户全部资产及业主个人 资产设立抵押，提高第二还款来源的可靠 性和有效性。 准入条件更严格 国际先进银行对中小企业客户的准入 条件控制得更加严格。有两点值得借鉴： 一是在行业准入上，重点选择与大型企业 形成上下游产业链的中小企业。这类企业 因供货关系稳定，产品市场竞争力强，风 险能有效控制，成为银行的目标客户。很 多行业都可以做产业链融资，如大型超市、 第 期（总第 期） 年创刊 2010 3 283 1987 35 学借 Study Reference 习鉴 是否做到胸中有数。如果不了解这些情况， 客户范围。对于原则上禁止贷款的单纯控 平和业务能力，审批官也以此掌握贷款的 只是一个“甩手掌柜”，就不是合格的业主， 股公司（无具体经营活动），如有子公司担