保险学课件第二章保险的本质.ppt

（二）保险与国民经济 保险处于国民经济的分配领域 保险属于社会总产品的分配形式之一 （三）保险与社会保障 保险与社会保险作为社会经济保障体系中的两种具体形式，各自分别独立完成自己的特有功能，同时又共同完成整个社会经济保障的总功能 二、保险的职能 职能是指某种客观事物或现象的内在的固有的一种功能，是由事物的本质和内容所决定的。 保险的职能，是指保险的内在的固有的功能，它是由保险的本质和内容决定的 （一）对保险职能的不同认识 “单一职能”说 “双重职能”说 “多职能”说 基本职能和派生职能说 （二）保险的基本职能 保险补偿的职能 保险给付的职能 （三）保险的派生职能 保险投资的职能 防灾防损职能 三、保险的作用 保险的作用是保险职能在具体实践中所产生的效应 （一）保险的宏观作用 保险的宏观作用是指保险对全社会，对国民经济总体所产生的经济效应 1．保障社会再生产的正常运行 2．有助于财政收支计划和信贷收支计划的顺利实现 3．有利于对外经济贸易发展，平衡国际收支 4．有利于科学技术向现实生产力的转化 （二）保险的微观作用 保险的微观作用，是指保险对企业、家庭和个人所起的保障作用 1．有助于受灾企业及时恢复生产 2．有利于企业加强经济核算 3．有利于促进企业加强风险管理 4．有利于安定群众生活 5．有利于促进个人或家庭消费的均衡 第二章 保险概述 第一节 保险的要素与特征 第二节 保险的产生与发展 第三节 保险的职能与作用 第一节 保险的要素与特征 一、保险的概念 日常生活中的“保险” assurance与insurance 在英文中最初的意思：“Safeguard against loss in return for regular payment” 在我国，保险是一个外来词，是由英语“Insurance”一词翻译而来的. （一）保险学说 1.损失说 损失说以损失概念作为保险定义的核心 ◆ 损失补偿说－－保险是一种损失补偿合同 ? 起源：海上保险 ? 代表人物：英国的马歇尔(S.Marshall)和德国的马修斯(E.A.Masius) 马歇尔：“保险是当事人一方收受商定的金额，对于对方所受的损失或发生的危险予以补偿的合同”。 马修斯：“保险是约定的当事人一方，根据等价支付或商定，承保某标的物发生的危险，当该项危险发生时，负责赔偿对方损失的合同”。 ◆损失分担说--强调在损失补偿中多数人互助合作的事实 ? 代表人物：德国的华格纳(A.Wagner) “从经济意义上说，保险是把个别人由于未来特定的、偶然的、不可预测的事故在财产上所受的不利结果，使处于同一危险之中，但未遭遇事故的多数人予以分担以排除或减轻灾害的一种经济补偿制度”。 “这个定义既能适用于任何组织、任何险种、任何部门的保险，同时也可适用于财产保险，人身保险，甚至还适用于自保”。 ◆风险转移说－－强调保险组织在损失补偿中的地位和作用 ? 代表人物：美国的魏兰脱（A.H.Willet） ?强调损失补偿是通过众多人把风险转嫁给保险组织来实现的 魏兰脱：“保险是为了赔偿资本的不确定损失而积聚资金的一种社会制度，它是依靠把多数的个人危险转嫁给他人或团体来进行的”。 2.非损失说 ◆技术说－－以保险的技术特性，统一解释人身保险和财产保险。强调了保险的数理基础 ? 代表人物：意大利商法学者菲方德（C.Vivante） 该学说认为，保险费的计算、保险基金的计算都需要有特殊的技术，保险的特性就在于采用这种特殊技术。 保险人在计算保险基金时，一定要使实际支出的保险金的总额和全体被保险人交纳的净保险费的总额相等，这就需要通过特殊技术保持保险费和保险赔款的平衡。 ◆欲望满足说--以人们的欲望和满足欲望的手段来解释保险的性质。保险是以损失赔偿和满足经济需要为其性质的 ? 代表人物：意大利的戈比(U.Gobi) 德国的马纳斯(A.Mnes) 戈比认为，保险的目的，是当意外事故发生时，以最少的费用满足该偶发欲望所需的资金，并予以充分可靠的经济保障。 马纳斯主张：“保险是保障因保险事故引起金钱欲望的组织，如果发生保险事故，必须以引起金钱欲望为前提条件”。 追随者威尔纳说：“保险是多数人的团结互助的集体，其目的在于对意外事故引起财产上的欲望，以共同、互助的补偿手段为保障”。 ◆经