财务管理制度--单项资金审批流程与报销管理制度.docVIP

国际集团有限公司 财务管理制度 《单项资金审批流程及报销管理制度》 文件目录 文档编号 内容 JB-CW-001 《单项资金审批流程及报销管理制度》 审批 签批流程 签字确认 签字日期 编制 运营部 审批 董事会 董事 董事 监事 董事长 修订记录 日期 版本 编制\日期 审核\日期 批准\日期 目 录 TOC \o 1-2 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc316658532 一 单项资金审批程序 PAGEREF _Toc316658532 \h 4 HYPERLINK \l _Toc316658533 1 目的 PAGEREF _Toc316658533 \h 4 HYPERLINK \l _Toc316658534 2 适用范围 PAGEREF _Toc316658534 \h 4 HYPERLINK \l _Toc316658535 3 权责单位 PAGEREF _Toc316658535 \h 4 HYPERLINK \l _Toc316658536 4 各类事项审批程序 4 HYPERLINK \l _Toc316658537 4.1 采购申请单审批流程 4 HYPERLINK \l _Toc316658538 4.2 采购合同审批流程 PAGEREF _Toc316658538 \h 5 HYPERLINK \l _Toc316658541 4.3 采购预付货款审批流程 5 HYPERLINK \l _Toc316658542 4.4 预付货款冲帐审批流程 5 HYPERLINK \l _Toc316658543 4.5 采购月结款的审批流程 PAGEREF _Toc316658543 \h 6 HYPERLINK \l _Toc316658544 4.6 费用类分类 6 HYPERLINK \l _Toc316658545 4.7 费用类审批程序 7 HYPERLINK \l _Toc316658548 4.8 借款类审批程序 7 HYPERLINK \l _Toc316658549 二、 各项费用报销管理程序 PAGEREF _Toc316658549 \h 8 HYPERLINK \l _Toc316658551 5 报销时间规定 8 HYPERLINK \l _Toc316658552 6 财务报销填写规范 PAGEREF _Toc316658552 \h 9 HYPERLINK \l _Toc316658553 7 出差报销规定 10 HYPERLINK \l _Toc316658554 8 业务招待费报销规定 PAGEREF _Toc316658554 \h 11 HYPERLINK \l _Toc316658555 9 特殊情况规定 PAGEREF _Toc316658555 \h 11 HYPERLINK \l _Toc316658556 10 借支管理制度 PAGEREF _Toc316658556 \h 11 HYPERLINK \l _Toc316658557 11 不予报销规定 PAGEREF _Toc316658557 \h 12 国际集团有限公司 单项资金审批程序及报销管理制度 一、单项资金审批程序： 1、目的: 1.1、为了简化审批程序，提高工作效率，加强职能管理。 1.2、审批程序简化，加强审批人员的连带责任 1.3、事项分性质按金额大小，分类走审批程序 1.4、加强对部门的审批责任及考核责任 1.5、加强会计部分对各部门的经济事项的监督责任 2、适用范围 本集团公司（包括佳比亚公司、新峰龙公司）因公产生的费用均依照本办法规范的体制管理 3、权责单位: 财务部负责本办法制定、修改、废止之起草工作，总经理负责总核准。 4、各类事项审批程序： 4.1采购申请单审批流程： 佳比亚公司审批流程： 申请人部门审批 申请人 部门审批 行政审批 运营审批 总经理批准 准 新峰龙公司审批流程： 申请人部门审批 申请人 部门审批 行政审批 运营审批 副总审批 总经理批准 总经理批准 使用部门根据工作需要向提出书面采购申请，说明购买原因；按采购申请单预算金额 大小区分终审权限： （1）采购申请单预算金额在500元（含）以内的则运营审批为终审； （2）采购申请单预算超过500元—3000元（含）由副总审批