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关于昇兴集团股份有限公司 首次公开发行股票并上市 之 发行保荐工作报告 昇兴集团股份有限公司 发行保荐工作报告 声 明 本保荐机构及保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国 证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《证券发行上市保荐业务管理办 法》等有关法律、行政法规和中国证券监督管理委员会的规定，诚实守信，勤勉 尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具本发行保荐 工作报告，并保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。 1 昇兴集团股份有限公司 发行保荐工作报告 目 录 释 义 3 一、项目运作流程 4 （一）昇兴集团首次公开发行股票并上市项目立项审核流程4 （二）昇兴集团首次公开发行股票并上市项目执行过程4 （三）本保荐机构内部审核程序和内核意见8 二、项目存在问题及其解决情况 11 （一）立项评估决策机构意见11 （二）尽职调查中发现的主要问题及解决情况11 （三）内部核查部门关注的主要问题及落实情况13 （四）内核小组审核意见及落实情况28 （五）对证券服务机构出具专业意见的核查情况29 三、与发行人盈利能力相关的尽职调查情况 29 （一）收入方面的核查30 （二）成本方面的核查31 （三）期间费用方面的核查32 （四）净利润方面的核查33 四、发行人财务报告审计截止日后相关的尽职调查情况 34 五、关于发行人落实《关于进一步推进新股发行体制改革的意见》（证监会公告[2013]42 号）等相关文件情况的核查 34 （一）发行人本次发行前股东不公开发售其所持发行人股份34 （二）关于发行人及其控股股东、持股5% 以上股东、发行人董事、监事、高级管理 人员等责任主体作出的承诺及相关约束措施的合法、合理、有效35 2 昇兴集团股份有限公司 发行保荐工作报告 释 义 在本工作报告中，除非另有说明，下列简称具有如下特定含义： 本保荐机构、主承销商、 指 招商证券股份有限公司 招商证券 发行人、公司、昇兴集 昇兴集团股份有限公司，或者根据上下文，指其整体变更 指 团 为股份有限公司前任何时间的有限责任公司 申报会计师 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 发行人律师 指 福建至理律师事务所 福建昇兴 指 昇兴（福建）集团有限公司，发行人之前身 实际控制人 指 林永贤先生、林永保先生和林永龙先生 控股股东、昇兴控股 指 昇兴控股有限公司 北京升兴 指 升兴(北京)包装有限公司，系发行人的子公司 中山昇兴 指 昇兴(中山)包装有限公司，系发行人的子公司 河北昇兴 指 昇兴(河北)