COSHIP-CO-CCA-01成本中心主数据维护流程V0.docVIP

业务流程蓝图设计 成本管理模块 流程编号：COSHIP-CO-CCA-01 流程名称：成本中心主数据维护流程 责任人:卿文珍 日期:2004/09/14 版本: 5.0 A: 修改历史 修改日期 修改人 修改内容 2004/09/14 尹清梅 新建 2004/09/29 卿文珍 修改 B: 审批控制 审批日期 审批人 审批内容 C: 签名 姓名: …………………………………… 职责: …………………………………… 日期: …………………………………… D: 将来业务子流程模式 - 说明 将来流程综述 当公司组织架构变动或管理核算需求变动时，由费用会计提出维护成本中心申请，填写《成本中心主数据维护申请单》，报经财务部经理审核相关财务信息，并经确认无误批准通过后，再报总裁或其授权人进行审批， 若审批通过后，最后由总帐会计在系统中进行成本中心的维护： 若是新增、修改成本中心，则先要确认新增的成本中心是否存在相应标准层次、如果是新增的标准层次则须先进行标准层次的创建，而后在该标准层次下创建成本中心； 若是冻结或删除成本中心，则总帐会计在系统中直接作相应的维护。 总帐会计对维护后的成本中心在相关的成本中心组进行维护。 成本中心创建、修改、冻结或删除完毕后。总帐会计将《成本中心主数据维护申请单》归档管理，并将成本中心的变化在公司内进行正式通知。 对现有流程的改变 增加成本中心概念，用以核算和考核各个成本中心的实际和计划费用。 规范成本中心管理流程和编码体系，成本中心编码为六位数：ABCDEF A 公司代码 B 区分为总部和事业部。1 - 总部；2 – DVB；3 - LED C 成本中心类型。 1 - 生产; 2 – 制造; 3 – 管理; 4 – 研发; 5 - 在建工程; 6 - 销售 DEF 流水号 E: 将来业务子流程模式 – 流程图例 F: 将来业务子流程模式 – 流程图 G: 将来业务子流程模式 – 业务详述 流程开始。 公司组织架构或成本核算范围发生变化时，由费用会计提出成本中心主数据维护申请，并填写《成本中心主数据维护申请表》。 财务经理负责审核《成本中心主数据维护申请表》的财务信息是否正确。 总裁或其授权人审批《成本中心主数据维护申请表》的必要性。 审批通过后，总帐会计根据《成本中心主数据维护申请表》的审批意见相应地创建或修改或冻结或删除成本中心。 如属冻结或删除成本中心，则总帐会计在系统中作相应冻结或删除的数据维护后，将《成本中心主数据维护申请表》归档管理，并将相关信息通知相关业务部门后，流程结束。 如属新增或修改成本中心，则总帐会计先要判断标准层次中是否存在相对应的成本中心组，如不存在，先要维护标准层次；如存在，总帐会计在系统中创建或修改成本中心。 成本中心创建后，总帐会计在系统中将该成本中心分配到相应的成本中心组，以便归集和反映成本中心组的费用和信息。 总帐会计将《成本中心主数据维护申请表》归档管理。 总帐会计将成本中心系统编码通知相关业务部门和财务部相关会计人员。 流程结束。 H: 其它说明 特殊情况说明 根据核算需要，可增设虚拟成本中心。 报表需求 单据/报表 说明 《成本中心主数据维护申请单》 用于新增、修改、冻结、删除成本中心的申请、审核和审批。 《成本中心主数据报表》 列示成本中心主数据 COSHIP-ERP 业务流程蓝图设计 版本: 5.0 文件名: COSHIP-CO-CCA-01成本中心主数据维护流程V5.0: 1 / 7 生成日期: 2004-9-14 修改者: 卿文珍 修改日期: 2004-10-19 10 密件:仅供同洲电子内部使用