第八章 融资融券业务-客户信用账户体系.pdfVIP

2015年证券从业资格考试内部资料 2015证券交易 第八章 融资融券业务 知识点：客户信用账户体系 ● 定义： 客户需要开立三个账户。 ● 详细描述： （1）在证券公司开立客户信用资金台账：用于记载客户交存的担保资 金及融资融券形成的负债的明细数据的账户； （2）在登记结算公司开立客户信用证券账户：改账户是证券公司客户 信用交易担保证券账户的二级证券账户；  （3）在商业银行开立客户信用资金账户：该账户是证券公司客户信用 交易担保资金账户的二级账户。 例题： 1.客户信用证券账户是证券公司客户信用交易担保证券账户的（　　）级账 户。 A.一 B.二 C.三 D.四 正确答案：B 解析：客户信用证券账户是证券公司客户信用交易担保证券账户的（　二　 ）级账户。 2.客户申请开展融资融券业务要在证券公司开立客户信用交易担保证券账户 和客户信用交易担保资金账户。 A.正确 B.错误 正确答案：B 解析：客户申请开展融资融券业务要在证券公司开立实名信用资金台账和信 用证券账户，在指定商业银行开立实名信用资金账户 3.客户申请开展融资融券业务时，向证券公司营业部提交的相关材料中不包 括（）。 A.已在营业部开立的客户证券账户 B.客户具有支配权的资产证明 C.融资专用资金账户 D.已在营业部开立的普通资金账户 正确答案：C 解析：考察客户申请融资融券时应提供的材料。 4.客户信用证券账户是证券公司客户信用交易担保证券账户的（）级账户。 A.一级 B.二级 C.三级 D.四级 正确答案：B 解析：客户信用证券账户是证券公司客户信用交易担保证券账户的二级证券 账户。 5.客户申请开展融资融券业务要在证券公司开立()。 A.融资专用资金账户 B.实名信用资金台账 C.客户信用证券账户 D.融券专用证券账户 正确答案：B,C 解析：客户申请开展融资融券业务要在证券公司开立实名信用资金台账和信 用证券账户，在指定商业银行开立实名信用资金账户。 6.客户申请开展融资融券业务要在证券公司开立客户信用交易担保证券账户 和客户信用交易担保资金账户。 A.正确 B.错误 正确答案：B 解析：客户申请开展融资融券业务要在证券公司开立的是信用证券账户和信 用资金台账，客户信用交易担保证券账户和客户信用交易担保资金账户是证 券公司的账户体系。 7.证券公司在与客户签订《融资融券合同》后,其营业部应当为客户开立 （）。 A.信用交易担保资金账户 B.信用资金账户 C.信用资金台账 D.经营风险 正确答案：C 解析： 证券公司在与客户签订《融资融券合同》后，其营业部应当为客户开立信用 资金台账，同时通知商业银行根据客户的申请，为其开立实名信用资金账户 。 考点： 开户的相关内容。 8.客户信用资金账户是证券公司客户信用交易担保资金账户的二级账户，用 于记载客户交存的担保资金的明细数据。 A.正确 B.错误 正确答案：A 解析：考察客户信用资金账户的定义。客户信用资金账户是证券公司客户信 用交易担保资金账户的二级账户，用于记载客户交存的担保资金的明细数据 。 9.客户申请信用证券账户开通创业板市场交易的，证券公司应当在确认其普 通证券账户已按照（）的要求开通创业板市场交易后，对其信用证券账户予 以即时开通。 A.证券交易所规定 B.强制性管理 C.适当性管理 D.法律法规 正确答案：C 解析：客户申请信用证券账户开通创业板市场交易的，会员应当在确认其普 通证券账户已按照适当性管理的要求开通创业板市场交易后，对其信用证券 账户予以即时开通。 10.证券公司开展融资融券业务时,应当委托证券登记结算机构,根据清算、 交收结果等对()内的数据进行变更。 A.融券专用证券账户 B.客户信用资金账户 C.客户信用交易担保资金账户 D.客户信用证券账户 正确答案：D 解析：证券公司应当委托证券登记结算机构，根据清算、交收结果等对客户 信用证券账户内的数据进行变更。