财务报表与分析.ppt

9337.56 7484.55 10556.93 8825.09 7071.43 9890.82 512.47 413.12 666.11 永诚财务分析 永诚财务分析 永诚财务分析 项目/时间 结算收入 管理费收入 费用 净利润 2012年 9337.00 25.70 37.00 -11.30 2013年 7484.00 111.60 40.40 71.20 2014年 10556.00 221.60 27.50 194.10 ——收入、费用、利润 1、2012-2014年收入为：出借资质收取的管理费。 2、自行施工的11份合同项目已近完工，但未确认收入，预计2640万元。施工决算未完成， 永诚财务分析 ——预算执行 1、2015年同期费用总额增加36.11万元，主要因工资增加。公司支付建筑资质证书费用。 2、费用预算使用率68%，其中招待费、培训费及差旅费使用率较高。费用总体使用符合预算预期。 万元，% 费用项目 2014年同期 1-10月份 预算总额 预算使用率 其他 4.63 10.30 18.47 55.8% 工资 9.54 36.11 48.00 75.2% 保险费 18.33 17.13 26.75 64.0% 车辆费 0.62 0.89 3.00 29.6% 招待费 0.32 2.89 2.60 111.1% 培训费 0.05 1.72 1.90 90.3% 差旅费 0.14 0.50 0.30 165.3% 合计 33.62 69.53 101.02 68.8% 永诚财务分析 资 产 负 债 表 单位：江苏永诚建筑安装工程有限公司 2015-10-31 单位:元 资 产 行次 年初数 期未数 负债和所有者权益 行次 年初数 期未数 流动资产: 　 　 　 流动负债: 　 　 　 货币资金 1 255091.85 175669.21 短期借款 33 　 　 短期投资 2 0.00 0.00 应付票据 34 　 　 应收票据 3 0.00 0.00 应付账款 35 　 485008.02 应收股利 4 　 　 预收账款 36 2549000.00 00 应收利息 5 　 　 应付职工薪酬 37 　 　 应收账款 6 　 　 应付福利费 38 　 　 其他应收款 700 00 应付股利 39 　 　 预付账款 8 247873.20 7070766.00 应交税费 40 0.00 214.46 应收补贴款 9 　 　 其他应交款 41 　 　 存 货 10 1959776.24 06 其他应付款 42 0.00 35504.81 待摊费用 11 0.00 26111.25 预提费用 43 　 　 一年内到期的长期债权投资 12 0.00 0.00 预计负债 44 　 　 其他流动资产 13 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 45 　 　 流动资产合计 1429 52 其他流动负债 46 　 　 长期投资： 　 　 　 　 47 　 　 长期股权投资 15 　 　 流动负债合计 48 2549000.00 29 长期债权投资 16 　 　 长期负债： 　 　 　 长期投资合计 17 　 　 长期借款 49 　 　 固定资产： 　 　 　 应付债券 50 　 　 固定资产原价 18 43100.00 71960.00 长期应付款 51 　 　 减：累计折旧 19 9268.68 43583.70 专项应付款 52 　 　 固定资产净值 20 33831.32 28376.30 其他长期负债 53 　 　 减：固定资产减值准备 21 　 　 长期负债合计 54 0.00 0.00 固定资产净额 22 　 　 递延税项： 　 　 　 工程物资 23 　 　 递延税款贷方 55 　 　 在建工程 24 　 　 负债合计 56 2549000.00 29 固定资产清理 25 　 　 　 　 　 　 固定资产合计 26 33831.32 28376.30 所有者权益 　 　 　 无形资产及其他资产: 　 　 　 实收资本 5700 00 无形资产 27 　 　 减：已归还投资 58