帐务补充题一.docVIP

补充帐务操作题一： 1、陈明打开账套work16.AIS 2、增加往来单位核算项目： 单位代码 单位名称 DW001 宏新公司 DW002 联合公司 3、增设会计科目： 科目代码 科目名称 是否进行数量核算 计量单位 121101 A材料 是 个 121102 B材料 是 套 4、修改会计科目、增设该单位的核算项目、输入初始余额： 科目代码 科目名称 辅助核算 方向 期初余额 1001 现金 借 5,680.22 1002 银行存款 借 239,012.65 100201 ――工商银行 借 239,012.65 1131- 应收帐款 “往来单位”核算项目 借 6,800 1131-DW001 宏新公司 借 3,000 1131-DW002 联合公司 借 3,800 1211 原材料 借 199,976 121101 A材料 （数量金额） 借 87,976 个 借 3142 121102 B材料 （数量金额） 借 112,000 套 借 3200 1501 固定资产 借 264,221 1502 累计折旧 贷 10,689.87 2171 应交税金 贷 100,000 217101 应交增值税 贷 销项税额 贷 100,000 2121 应付帐款 贷 205,000 3101 实收资本 贷 400,000 5、启用账套 6、陈明输入下列凭证 （1）、收－1 借 100201 9100 贷 1131－DW001 9100 （2）、付－1 借 1131－DW002 5000 贷 100201 5000 （3）、付－2 借 121102 3200 （100套） 416 贷 100201 3616 （4）、转－1 借 121101 10500 （300套） 1365 贷 2121 11865 7、陈明查询凭证：科目为应收帐款且往来单位为联合公司的凭证，直接修改(不能用其他方法)，正确的凭证为： 借 1131－DW002 5000 贷 1001 5000 8、陈明做一张补充凭证： 查询后发现第1号（收－1）凭证有错，借、贷双方的金额各少了900元，为此要求陈明做一张补充凭证（收－2 ， 摘要为5）。 9、王晶审核、记帐。 10、陈明查询本期的A材料和B材料的数量金额明细帐，并引出明细帐，保存到d:\work\ab.mdb (选“引出明细帐”，不能选“引出当前明细帐”) 11、陈明自定义报表： 应收帐款明细表 收款项目 单位名称 本月应收 本月实收 宏新公司 联合公司 本月应收: 宏新公司=1131|往来单位|DW001.JF 联合公司=1131|往来单位|DW002.JF 本月实收: 宏新公司=1131|往来单位|DW001.DF 联合公司=1131|往来单位|DW002.DF 保存为独立报表文件：d:\work\应收帐款明细表.KDS 补充帐务操作题一： 1