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中创互动(北京)数字科技股份有限公司 公开转让说明书 推荐主办券商 二一六年十一月 中创互动(北京)数字科技股份有限公司 公开转让说明书 I 声明 公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律 责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书 中财务会计资料真实、完整。 全国股份转让系统公司对公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表 明其对公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反 的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，公司经营与收益的变化，由公司自行负责，由此变 化引致的投资风险，由投资者自行承担。 中创互动(北京)数字科技股份有限公司 公开转让说明书 II 重大事项提示 公司提醒投资者需特别关注以下列示的重大事项及风险因素，并提醒投资者 认真阅读本公开转让说明书正文内容，以准确理解全部事项： 一、公司账面应收账款余额较大的风险 公司 2016 年 8月 31 日、2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日应收账款 净额分别为 5,176,728.23 元、4,693,478.76 元、98,990.00 元，公司报告期内 的应收账款余额较大，系公司客户主要为政府图书馆、学校等教育单位，而政府 采购下单主要集中在下半年，下半年确认的应收款尚未回款所致。未来随着公司 业务规模的扩大，应收账款余额规模还会进一步增加。截止 2016 年 8 月 31 日， 公司应收账款余额账龄均在一年以内，且公司客户为政府图书馆、学校等机关事 业单位，发生坏账的风险较小。但公司每年年末应收账款余额都相对较大，如实 际发生坏账，将对公司经营成果和现金流量产生不利影响。 二、主要客户依赖产生的经营风险 2016年 1-8月、2015年度、2014 年度前五名客户的销售额占营业收入比重 分别为 82.08%、54.76%、82.48%，虽然 2014 年度由于公司运营时间较短导致收 入较低，且随着 2015 年公司营业收入的增长前五大客户占比呈下降趋势，但是 总体上看，前五大客户收入占比依然较高。公司对大客户的依赖可能产生经营风 险。 三、数字资源产生纠纷影响公司经营的风险 公司目前软件产品中包含的数字资源是 2014 年 1 月通过与天津盛大天方听 书信息技术有限公司签署的合作协议中获取的作品销售授权，虽然天津盛大天方 听书信息技术有限公司已作出声明：本公司已经取得授权中创互动销售的全部作 品的原始著作权人及后续演绎权人、表演者权人等相关主体的完整授权，中创互 动就相关作品进行传播、销售的行为不构成对相关著作权人等权利主体的侵权， 不存在争议或潜在纠纷。如中创互动销售的本公司授权电子作品引起任何著作权 等知识产权方面的纠纷，都由本公司承担并解决。但是若相关著作权人就作品权 中创互动(北京)数字科技股份有限公司 公开转让说明书 III 属问题产生争议，则公司可能被认定为侵权主体，进而影响公司的经营。 四、收入的季节性波动风险 公司的业务收入呈现季节性变化。公司的收入主要集中在第四季度，前三个 季度收入较少，第一季度通常没有收入。这主要是由于公司的主要产品为教育行 业的数字阅读软件，客户主要是政府及其管理下的各级图书馆。客户通常在每年 上半年编制预算、制定采购计划，经过方案审查、立项批复、采购申请、招投标、 合同签订等程序后，项目实施主要集中在下半年，相应地公司的业务收入也会主 要集中在下半年。而公司全年的费用变化是相对平均的，因此导致公司的净利润 也呈现季节波动性，故公司存在收入因季节性而波动的风险。 五、初创期经营业绩存在大幅波动的风险 公司成立于 2013 年 5 月 13 日，2014 年度实现营业收入为 96.53 万元，净 利润为-131.44 万元。2015 年市场得到拓展，营业收入迅速增长，达到 674.01 万元，比 2014 年增长 598.21%；净利润 295.46 万元，较 2014 年度大幅增长。 由于受到下游客户业务流程的影响，2016年 1-8月收入尚未到 2015年度的一半。 公司处于初创期，经营业绩存在大幅波动的风险。 六、持续获得优质数字资源的风险 优质数字资源是教育信息化行业中的稀缺资源。企业必须拥有丰富且