的专项说明.PDFVIP

国海证券股份有限公司董事会、监事会关于 带强调事项段无保留意见内部控制审计报告涉及事项 的专项说明 大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称大信会计师 事务所）对国海证券股份有限公司（以下简称公司）2016 年 12 月 31 日财务报告内部控制的有效性进行审计，并出具了带强调 事项段无保留意见的内部控制审计报告（大信审字[2017]第 29-00010 号）。按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作 指引》等规定，公司董事会、监事会对该带强调事项段无保留意 见涉及事项说明如下： 一、带强调事项段无保留意见内部控制审计报告涉及事项的 基本情况 大信会计师事务所出具的内部控制审计报告带强调事项段 无保留意见所涉事项具体内容如下： “我们提醒内部控制审计报告使用者关注：报告期内，发生 张杨等人伪造贵公司印章私签债券交易协议事件。上述事件经媒 体披露后，贵公司收到广西证监局《监督检查通知书》（桂证检 查字 2016025 号），广西证监局检查组于 2016 年 12 月 15 日进 场对贵公司债券等相关业务开展现场检查工作。贵公司董事会 2016 年度内部控制评价报告之其他事项说明段披露了上述事项。 本段内容不影响已对财务报告内部控制发表的审计意见。” 1 二、注册会计师对强调事项段中涉及事项的意见 大信会计师事务所认为，截止 2016 年 12 月 31 日，强调事 项段中涉及事项对公司的财务报告内部控制的有效性没有影响。 强调事项段中涉及事项不属于中国证券监督管理委员会颁布的 《公开发行证券的公司信息披露编报规则 14 号-非标准无保留 意见及其涉及事项的处理》规定的明显违反会计准则、制度及相 关信息披露规范性规定的情形。 三、公司董事会、监事会对强调事项段中涉及事项的意见 公司董事会审阅了大信会计师事务所出具的公司2016年度 内部控制审计报告，认为：大信会计师事务所出具的带强调事项 段无保留意见涉及的事项符合公司实际情况，其在公司2016年度 内部控制审计报告中增加强调事项段是为了提醒内部控制审计 报告使用者关注有关内容，不影响公司财务报告内部控制的有效 性。董事会同意大信会计师事务所对公司2016年度内部控制审计 报告中强调事项段的说明。 公司监事会审阅了大信会计师事务所出具的公司2016年度 内部控制审计报告及董事会对强调事项段中涉及事项的说明，认 为：大信会计师事务所出具的带强调事项段无保留意见涉及的事 项符合公司实际情况，董事会对强调事项段中涉及事项的说明真 实、准确。监事会对大信会计师事务所出具的带强调事项段无保 留意见无异议，并同意董事会对强调事项段中涉及事项的说明。 监事会将督促董事会和经营层不断提升规范运作水平，切实维护 公司及全体股东利益。 2 四、公司已采取及拟采取的措施 张杨等人伪造公司印章私签债券交易协议事件发生后，在有 关部门的指导协调下，在股东和合作伙伴的支持帮助下，公司积 极采取一系列有效有力措施，与事涉机构友好沟通协商，并完成 了协议签订，事件得以平稳有序解决。与此同时，公司从制度建 设、人员管理、信息系??建设等方面全面、深入开展自查整改， 着力建立健全决策科学、运营规范、管理高效和控制严密的内部 控制体系。 国海证券股份有限公司董事会 国海证券股份有限公司监事会 二〇一七年三月二十四日 3