报关管理办法.docVIP

有限公司 文件编号版本/版次A/0报关管理办法文件页码第 页，共 页生效日期  *** 非经许可 不可翻印 Copyright is reserved by ETI *** ——————有限公司 运 营 管 理 类 文 件 文 件 名 称 ：报关管理办法文 件 编 号 ：版 本/版 次 ：页 码 ：共 页 编制/日期审核/日期批准/日期人员日期FEDCBA全部新版发行版次修订人修订日期修订页次变更描述 文件发放范围 发放部门行政部生产部PMC品质部法务部采购中心财务部发放数量发放部门体系中心技术中心仓储部发放数量 一.目的 为规范公司的报关管理，减少公司在报关事项上的风险，根据《中华人民共和国海关法》和《中华人民共和国进出口货物报关单填制规范》以及《中华人民共和国进出口货物申报管理规定》，特制定本管理办法。 二.适用范围 适用于 公司。 三.定义 无 四.职责 4.1关务部 4.1.1负责本管理办法的制定与修改； 4.1.2所有进出口货物报关复核无误后的申报工作； 4.1.3申报工作符合中华人民共和国报关法律法规之规定； 4.1.4进出口货品的报关、查验及各种单证的审核和编制； 4.1.5协调海关,商检与公司内部清关事宜的联络； 4.1.6申请办理通关环节征税及缴纳税费、退税、补税事宜； 4.1.7报关单及相应文件及时收回； 4.1.8搜集所有海关法律法规，并对公司员工进行定期/不定期的知识培训。 4.2 BU部 4.2.1建立报关客户所有信息，交易模式、交易币别、详细送货地址； 4.2.2维护报关客户产品在我司系统单价； 4.2.3报关出现异常事项与客户之间的沟通及处理； 4.2.4协助仓储部对报关客户VMI仓库的库存管理与分析； 4.2.5负责报关单据制作，Packing List及Invoice资料； 4.2.6报关Invoice单价须与系统进行核对并签名确认； 4.3采购部 4.3.1建立进口货物供应商详细信息资料，交易模式，交易币别； 4.3.2在系统中维护供应商物料单价信息； 4.3.3提供并核对并签名确认供应商报关资料Packing List及Invoice信息。 4.4 仓储部 4.4.1负责报关单据Packing List的填写数据资料的核对； 4.4.2报关Packing List须与货物数量、重量进行核对并签名确认； 4.4.3所有出口报关申请单据的管理和使用； 4.4.4 VMI客户仓库的数据管理，每月底及时提供数据与BU对VMI实物进行核对并分析。 4.5财务部 4.5.1负责和客户对账与报关单Invoice对账一致，若对账金额与报关单不符，应及时反馈给仓储部、BU、关务部，并协同仓储部、BU、关务协调解决； 4.5.2与客户、供应商对账过程中出现的异常，及时通知责任部门召集其他部门按法律法规要求处理； 4.5.3 每月及时按报关资料申请进行税费抵扣的申报。 4.6品质部 4.6.1负责报关产品符合客户品质的要求； 4.6.2处理报关客户品质异常退货、品质异常扣款程序符合法律法规进行处理； 五.作业流程、内容 5.1 进口报关作业流程 5.1.1公司有购买进口材料需报关时，采购部须提供采购订单、供应商的提单、Packing List及Invoice资料，做好进口报关资料（提供的基本资料：报关单草稿、合同、发票、装箱单、提单、报关委托书、报检委托书）给到关务（不同的产品与包装所需要的单证不同）。 5.1.2关务部接到采购部提供的采购订单，提单、Packing List及Invoice资料后，根据采购提供的资料信息（采购订单、Packing List及Invoice）和报关资料；委托报关公司向海关申报进口报关，海关审核通过后出电子税单，关务按海关的电子税单，通知财务缴纳进口关税、进口增值税。 5．1.3财务部接到关务/采购部的电子税单缴费申请后，根据关务提供的进口报关单号码，在电子口岸网上支付平台办理网付税款；付费完成后及时通知关务报关人员进行下一步工作的展开，报关税单由财务去相应支付税款的银行拿回正式纸质税单。 5.1.4关务接公司财务通知确认支付税款（进口关税、进口增值税）后向海关申报放行，进口报关单海关放行后通知运输车辆载货通关，海关根据报关单内容对通关车辆上的货物进行查验，海关查验货物