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会计电算化期末复习资料 第一部分 已有信息 一、用户(用户权限无须设置) 编号 姓名 001 张主管 002 王会计 003 李出纳 二、账套信息 账套号：001 账套名称：A公司账套 启用期间：2007年1月 单位名称：A公司 企业类型：工业 行业性质：新会计制度科目（按行业性质预置科目） 账套主管：张主管 基础信息：存货、客户不分类；供应商分类；无外币核算 科目编码：4222 启用模块：总账 启用日期：2007年1月1日 第二部分 初始设置 运行“用友ERP—U872”—“企业应用平台”，由操作员001登录001账套，操作日期为2007年1月1日。登录后按要求进行设置。 一、部门档案 二、人员档案 三、供应商分类 四、供应商档案 五、凭证类别 类别字 类别名称 限制类型 限制科目 收 收款凭证 借方必有 1001，1002 付 付款凭证 贷方必有 1001，1002 转 转账凭证 凭证必无 1001，1002 六、结算方式 结算方式编码 结算方式名称 是否票据管理 1 支票结算 是 101 现金支票 是 102 转账支票 是 2 银行汇票 否 七、会计科目 1、指定科目 指定1001“现金”为现金总账科目。 指定1002“银行存款”为银行总账科目。 2、增加科目 科目编码 科目中文名称 100201 工行存款 121101 甲材料 121102 乙材料 3、修改科目 科目编码 科目中文名称 辅助核算 受控系统 2121 应付账款 供应商往来 应付系统 第三部分 总账设置 运行“用友ERP—U872”—“企业应用平台”，由操作员001登录001账套，操作日期为2007年1月1日。登录后按以下要求进行设置。 一、选项 1、出纳凭证必须经由出纳签字 2、可以使用应付受控科目 二、期初余额 1、期初余额表 科目名称 期初余额 科目名称 期初余额 现金 5000 短期借款 55000 银行存款 应付账款 105000 工行存款 100000 实收资本 210000 原材料 利润分配 甲材料 20000 未分配利润 120000 乙材料 30000 其他应收款 2000 库存商品 150000 固定资产 228000 累计折旧 45000 资产合计 490000 负债及所有者权益合计 490000 2、应付账款期初余额 日期 供应商 摘要 余额 2006-12-31 北京达达 购买材料 30000 2006-12-31 上海丰阁 购买材料 75000 第四部分 业务处理 运行“用友ERP—U872”—“企业应用平台”，由操作员002登录001账套，操作日期为2007年1月31日。登录后按以下要求完成操作。 根据以下业务填制凭证 （操作员王会计002登录后界面，如下图） 1．1月4日，管理部购买办公用品500元，以现金支付。（付） 借: 管理费用 500 贷: 库存现金 500 2．1月6日，偿还上海丰阁货款50000元，通过工行转账支付，转账支票zz01。（付） 借: 应付账款 50000 贷: 银行存款——工行存款 50000 3．1月8日，管理部张叶报销差旅费1800元，交回现金200元。（收） 借: 管理费用 1800 库存现金 200 贷: 其他应收款 2000 4．1月13日，从北京达达公司采购乙材料20000元，增值税3400元，材料已验收入库，款未付。（转） 借：原材料——乙材料 20000 应交税费——应交增值税（进项税额） 3400 贷：应付账款——北京达达 23400 5．1月16日，生产产品领用甲材料10000元。（转） 借：生产成本——基本生产成本 100