出口发票融资业务.docVIP

出口发票融资业务 一、基本概念 1、出口发票融资是指在汇款结算方式的国际贸易中，凭借出口商出具的商业发票，以货物应收账款作为第一还款来源，向出口商提供的贸易融资业务。 2、出口发票融资业务须纳入法人客户统一授信管理。 二、受理与审查 1、申请办理出口发票融资业务的企业，除需符合国际贸易融资信贷管理相关规定外，还需具备进出口业务经营权，资信良好，在银行开立有结算账户，无不良信用记录，并已经过评级授信。 2、受理出口发票融资业务应重点审查企业真实出口贸易背景，出口贸易须符合国家有关出口贸易政策；进口商所在国家或地区政局稳定、经济金融秩序良好。 3、申请办理出口发票融资业务的企业须向银行提供以下资料： （1）业务申请书； （2）营业执照（正本或副本复印件，首次申请时）； （3）出口合同正本； （4）货运单据正本； （5）商业发票。 4、如无正本货运单据或无货运单据，企业须提供以下能够证明货物已出口的相关单据（提供其中一项即可）： （1）货运单据副本（如有）及出口报关单正本(或报关单电子底单)； （2）加盖海关印章的出口收汇核销单正本； （3）经承运人或其代理人或其他有资格做出证明的主体（非出口商）签发的、用于证明货物已交运或出口的书面文件； （4）经承运人或代理人或其他有资格做出证明的主体（非出口商）签发的、出口货物已交付承运人或其代理人的书面文件； （5）收货人出具的货物收据。 5、货运单据正本和发票应由银行直接寄送给进口商。对客户要求自行寄单的，应明确业务准入条件，并规定在落实有效措施确保收汇至银行账户的情况下，经上级行审批同意后方可办理。 6、经审查同意受理的出口发票融资业务，如由本行负责寄送出口单据的，应填制汇款面函（Remittance Schedule），并通过快邮方式向进口商寄送发票和货运单据。 7、首次向银行申请办理出口发票融资业务的企业，应与银行签订《出口发票融资业务总协议》。在办理每笔业务时，应逐笔提交《出口发票融资业务申请书》、借款借据和有关单据。 8、对于须落实担保的企业，还须与银行签订相应的担保合同。 三、业务流程 1、出口商向银行申请出口发票融资业务，需提交《出口发票融资业务申请书》和有关单据； 2、银行对出口商所提交的材料进行审查； 3、出口商出运货物后，将发票及货运单据交银行转寄或出口商自行给进口商，银行为出口商提供融资。商业发票应注明货款转让条款，即“The receivables of above mentioned goods have been assigned to XXXX Bank”或向银行提供其已将款项让渡事实告知进口商的书面证明，并将银行指定的汇款路径提供给进口商，确保进口商按照汇款面函要求将货款汇入银行指定账户； 4、出口发票融资到期前一个星期，银行向出口商发出还款通知； 5、 若银行在出口发票融资到期后未收到进口商的付款，应向出口商进行催收； 6、银行从进口商收妥货款后，扣收已支付的融资款后为出口商办理结汇或入账手续，并向其出具出口收汇核销专用联。 四、相关规定 1、银行对审批同意的出口发票融资业务，要及时办妥发放手续。 2、在贸易合同允许分批装运的情况下，可一次性办妥金额为贸易合同总金额的抵押、担保手续，在企业分批次地向银行递交商业发票和货运单据时，要相应地分批次为其发放发票融资款。 3、对信用等级在AA-级（含）以上的客户，银行可以根据客户资信和出口商品的具体情况，自行决定融资比例，但最高不得超过发票对外索偿金额；对信用等级在A+级（含）以下的客户， 融资比例按相关规定执行。 4、办理发票融资业务的币种应是原应收账款币种；若客户有其他币种需求，银行应在防范汇率风险的前提下谨慎办理，并要求客户按押汇币种和金额偿还银行融资款项。 5、银行在收到出口商提交的申请书、有关文件及单据时收取手续费，手续费须按银行中间业务收入相关规定收取，向进口商快递单据产生的快递费用按实际发生数额收取。 6、手续费减免情况应按季向总行国际业务部备案，内容至少应包括客户名称、减免幅度、减免总金额及减免原因。 7、发票融资利率比照同期同档次流动资金贷款利率执行。若进口商未在应收账款到期日付款，银行可加收从到期日至应收账款实际收回日的罚息。 8、出口发票融资利息的计收可选取以下三种方式： （1）预收方式：银行按照约定的利率于办理融资日扣收融资利息。 （2）后收方式：银行按照约定的利率于融资归还日收取利息。 （3）按月计收方式：银行按照约定的利率每月收取利息。 五、贷后管理 1、相关部门人员要密切配合，互通信息，共同做好出口发票融资业务的贷后管理工作。 2、相关部门人员应紧密配合，密切关注指定账户的汇入款情况，建立台账，及时跟踪、及时核销，及时将有关信息反馈给贷后管理部门。 3、出口发票融资到期前一个星期，