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对国有企业加强合规管理的几点认识 　　中图分类号：F270 文献标识：A 文章编号：1674-1145（2015）10-000-01 　　摘要本文主要探讨国有企业合规管理的几点认识。 　　关键词国有企业合规管理 　　合规风险管理最早在1998年由巴塞尔银行监管委员会倡导，在金融机构实施，是指通过建立一套有效的合规风险管理机制，来有效识别、监测、评估、报告合规风险，从而主动采取各项纠正措施和适当的惩戒措施，避免违规事件发生，持续管理风险的动态过程。由于合规管理在防范风险和提升管理方面作用巨大，近年一些国有企业也相继提出了合规管理的理念，笔者结合在国有企业工作的实践，浅谈自己在加强国有企业合规管理方面的几点认识。 　　一、以文化培育引导合规管理。企业文化具有导向和示范作用，在企业员工中倡导诚信、守法、正直的行为操守准则和道德价值观，采取各种形式，通过宣传、教育，在企业上下积极宣贯“合规创造价值”、“合规是竞争力”、“合规才能发展”的理念，引导全体员工认识到合规管理的重要性，意识到合规是企业经营管理的“底线”、“红线”，让合规的思想观念和意识渗透到员工的血液中，渗透到每个岗位，体现在每个业务操作环节中。企业要加强对员工法律法规的培训和良好职业情操的培养，确保员工具备应有的专业素养。要加强正反两方面的教育，大力宣传遵纪守法、恪尽职守、勤政廉政的先进典型，弘扬正气，同时剖析典型案例对员工进行警示教育。通过全方位多层次地合规培训，文化引导和渗透，逐步在企业养成合规管理、合规经营的良好文化氛围。 　　二、以完善机构支撑合规管理。加强合规管理，强力的领导组织机构必不可少，在企业经营管理中，业务部门在具体工作中依法依规进行业务管理，成为企业实施合规管理的第一道防线；合规管理部门将监管规则、风险提示以及监管意见等分解给各个业务部门，在事前与事中实施跟踪管理，成为第二道防线。各个业务部门要主动寻求合规管理部门的支持和帮助，主动提供合规风险信息或风险点，并配合合规管理部门的风险监测和评估工作。因此，要充分认识设立合规管理部门的重要性，设置专门的、独立运行的部门，实行一把手负责制，明确部门的地位，界定好合规管理部门与具体业务部门的关系，合规部门要通过提供建设性意见，为业务部门消除风险和合规管理提供组织支撑，层层落实责任制。企业要高度重视部门的建设，选派具有相应业务资质、业务能力，具有高度敬业精神和具备良好职业道德和品行的人员充实到合规管理部门。 　　三、以健全制度保障合规管理。在国有企业中，不少制度规定存在粗略化、大致化、模糊化问题，缺乏可操作性，制度执行时存在“以信任代替管理、以习惯代替制度、以情面代替纪律”等不良现象，内部缺乏一个系统完整、全面科学的合规管理制度。合规经营管理需要一套科学完善的规章制度和操作流程，需要强化规章制度的执行力，以扭转职责不清、责任落实难的状况。在识别、量化、评估、消除隐患和控制风险方面，都要对过去的规章制度和操作办法进行必要的改进，规章制度不应该是长期一成不变的，在制定规章制度时，一定要有针对性，要具体化，操作性要强，流程要清晰。在业务规章和操作规程的制定上，要明确内部制度梳理、整合、修订和完善规范要求，新的制度要有必要的合规预估，在源头上解决合规管理的制度基础。通过制度层面不断修订与完善的方式，形成事事都有明确合规守法的工作标准，处处都有严格的合规经营纪律约束，以合规制度为合规管理提供制度保障。 　　四、以强化监督促进合规管理。企业要通过持续监督检查，推进合规建设。在履行检查和监管职能时，各部门既要分工明确，又要密切配合，形成合力，促进企业合规建设。企业纪检监察部门通过效能监察、专项检查、党风廉政建设责任制考核等发现违规问题；审计部门要通过年度审计、专项审计、管理层离任审计、财务稽查发现运营问题；业务主管部门要对分管业务流程运作合规性进行监督检查。同时，合规管理组织机构要创新和完善风险识别和评估体系，认真借鉴先进经验，积极运用现代科技手段，建立风险评估机制，建立健全覆盖所有业务风险的监控、评估和预警系统，重视早期预警，提醒相关部门做好事前、事中预防和纠正。通过建立全方位、立体监督检查工作格局，对经营管理中的问题，抓早抓小。 　　五、以加大惩处严肃合规管理。对违规违纪问题惩处不力，企业内部的执行力就差，企业合规管理就难以推行，所以企业内部必须建立清晰的责任制和问责制，以及相应的激励约束机制，形成所有员工理所当然要为其从事的职业和所在岗位的负责任的氛围，充分体现企业倡导合规和惩处违规的价值观念。一是建立举报监督机制，为员工举报违规、违法行为提供必要的渠道和途径，并建立有效的举报保护和激励机制，对合规工作做得好或对举报、抵制违规有贡献者要给予保护、表扬或奖励。二是加大违规处罚力度，提高违规成本。对存在或隐瞒