财务信息使用管理办法.docxVIP

制度名称××公司财务信息使用管理办法编 号受控状态执行部门监督部门编修部门第1章 总则第1条 目的。为强化公司财务信息系统管理，提升公司会计电算化工作水平，逐步建立统一、科学、经济合理，并具有辅助预算、支持决策和办公自动化功能的财务信息网络系统，根据我国相关法律、法规的规定，结合公司财务信息系统工作特点，特制定本办法。第2条 适用范围。本办法适用于公司财务会计信息的使用管理工作。第3条 财务信息的使用原则。公司财务信息的使用应坚持统一领导、统一规划、统一标准、统一资源、统一管理的原则。第2章 人员分工及岗位职责第4条 财务部人员职责分工。1. 会计人员应认真学习和贯彻落实公司“会计电算化管理办法”、“会计电算化工作规范”和财务信息管理系统的有关规定，精通公司财务会计业务，其计算机操作能力要符合会计电算化的上岗要求。2. 会计人员应按照公司总经理的要求，做好财务软件应用项目的推广应用工作。3. 财务部经理应做好主持拟订财务信息管理系统工作规划，协调各部门与财务部之间的关系，并按照公司财务工作内容，做好财务部人员的分工和职责权限的落实。4. 公司设置会计电算化岗位。公司财务信息管理网络系统设置系统管理员、财务信息管理员、安全管理员等。各管理员应按照公司信息化管理要求，具备相应资质。第5条 建立会计电算化岗位责任制。1. 公司总经理负责会计电算化的全面工作，享有财务软件的所有操作权限。2. 财务部经理负责协调公司财务信息管理系统的总体运行工作，具体职责如下图所示。职责1负责组织公司财务信息管理系统的实施工作，对工作的进度、数据安全负总责职责2负责组织公司财务信息管理系统的普及工作职责3研究公司的需求，组织财务信息管理系统工作向深度、广度发展职责4负责公司会计电算化岗位的设定和分配，结合公司情况确定人员职责财务部经理的具体职责3. 系统管理员负责公司财务信息管理系统的技术管理工作，其职责包括如下。（1）根据软件功能及公司标准编码，确定公司的系统应用模式。（2）负责系统软件、硬件、网络、数据库及财务软件的所有技术问题，保障系统的正常运行，负责软硬件的配置、更换、保管、维护和升级台账的建立健全和登记工作。（3）掌握网络服务器及数据库的超级口令，负责服务器的软硬件资源分配，监控网络的运行。（4）掌握系统管理员权限，根据财务负责人的书面要求，为其他人员分配使用权限，对财务数据的安全必威体育官网网址负责。（5）管理财务数据，负责进行数据的备份、恢复，重要数据要备双份，存放在两个不同的地点，并要定期进行检查、复制。（6）负责所有管理和维护、升级等工作，事前做好必要的安全技术措施。4. 稽核管理员负责账务审核工作，具体职责如下。（1）负责对输入计算机的会计数据（记账凭证和原始凭证等）进行审核。（2）对打印输出的凭证、账簿、报表进行核对确认。5. 财务信息管理员主要负责成本和公司员工工资系统操作工作，具体职责如下。（1）享有会计科目录入、会计科目审核和会计科目结转的权利，享有报表管理录入、修改的权利，享有查询的权利，享有固定资产管理系统的操作权限。（2）享有对工资管理系统的操作权限，享有住房公积金管理系统的操作权限。6. 出纳人员享有对各类财务软件的查询权限，不享有修改权限。第6条 财务信息管理员交接工作。财务信息管理员在变动前必须办理交接手续，接替人员应认真接管移交工作。具体要求如下。1. 由财务部经理负责监交。2. 交接完成以前的系统管理维护工作由现任系统管理员负责。3. 交接完成后由监交人员及交接双方签字，并作为会计档案存档。4. 移交清单主要包括的内容如下图所示。移交清单的主要内容本年的所有数据备份系统软硬件的配置、更换、保管和升级台账所有版本的公司财务信息管理系统软件所有版本的数据库管理系统软件及版本授权证书和序列号网络服务器口令数据库超级口令财务信息管理系统管理员口令历史数据备份移交清单的主要内容5. 对交接内容应进行上机测试，确保交接质量。上述几项口令应最后交接。一旦交接，接替人员应立即更换所有口令，并开始承担系统管理员的所有工作。6. 一般操作人员的岗位交接，应在移交清册中列明操作员口令及密码，会计数据媒体及有关资料、实物等。第3章 软件开发与实施第7条 软件的开发。1. 财务部根据实际工作需要开发一些财务应用软件，必须遵守公司制定的统一标准和规范，并报财务部经理及相关部门经理批准。2. 财务系统开发完成后，须经过系统调试、试点运行、人员培训和技术审查后，方可正式推广应用。系统技术审查工作由公司总经理办公会组织进行。3. 公司自行开发应用软件未经技术鉴定、上级主管部门批准不能使用。第8条 财务信息管理系统软、硬件及全套文档资料、会计数据应按照会计档案进行管理。每年备双份会计数据，形成电子档案，并按年度建立文件目录。财务信息化管理员负责以上工作。