新常态下银行资产质量管理的难点及对策.PDFVIP

Modem CommercialBankHerald 新常态下银行资产质量管理的难J 对策 近年来，随着我国经济进入增长速度换挡期、结构调整阵痛期和前期刺激政策消化期，中国经济步入新常态。 在此过程中，银行业信贷资产质量经受严峻压力和挑战。自2012年以来，不 良贷款呈现快速暴露趋势，预计在 未来一至两年，资产质量仍将维持高压态势，管理难度不断增大。在新形势下，如何破解难题 、提升资产质量 是商业银行面临的重要课题。 文 I李雪梅 一 、 新常态下银行资产质量呈现新特点 绩考核和监管指标压力，没有将逾期超过90天的贷款全 1．不良贷款和不良率 双“升”，呈惯性增加趋势。 部下迁为不良贷款，不良贷款披露数据与实际情况可能 根据银监会2()15年1月23日公布的必威体育精装版数据，截至2014年 还存在一定的距离。 12月末，我国商业银行不良贷款率为1．29％，较2014年初 3．风险转移趋势明显，呈快速扩散态势。从2014年 上升0．29个百分点，较2014年三季度上升0．13个百分点。 三季度披露数据分析，一是在区域上，从江浙地区向珠 银行资产质黾风 险逐步释放，不 良率和不 良贷款呈 “双 三角、华北、中西部地区转移，其成因主要是2013年开 升”态势。这主要是因为中国经济步入新常态，在 “三 始在江浙一带暴露的钢贸、中小企业倒闭潮已沿着产业 期叠加”、下行压力加大的宏观背景下，一些地区、领 链向上下游企业蔓延 ，引发风险向其他区域转移。另 域、企业的金融风险在扩大，一些部门、行业产能过剩 外，国家经济结构调整，包括压缩产能过剩行业、治理 矛盾集中显现，经济增速放缓在短期内对银行业的风险 大气污染等政策措施，对产能过剩行业 (主要是煤炭、 管理造成一定压力。有关研究机构预测，我国银行业不 钢铁)较为集中的山西、河北、山东、内蒙、贵州等区 良贷款或将惯性增长，并且惯性增长趋势将可能延续到 域影响较大，涉及的部分授信客户出现兼并、重组、停 2015年下半年，预计全年不良贷款余额增长与2014年持 产 、破产问题，集中暴露一批不 良贷款。二是在行业 平，不 良贷款率可能上升0．220．3个百分点，达到1．5％至 上，主要集中在制造业和批发零售业，特别是制造业中 1． 的水平。 的钢铁、煤炭、船舶等高能耗、高污染和产能过剩较为 2．关注、逾期贷款大幅上升，资产质量下迁压力凸 严重的行业，以及批发零售业中以钢贸、煤贸、铜贸、 显。从上市商、lJ，银行2013年二季度披露数据看，逾期贷 木贸等大宗商品为主体的贸易型行业。三是在客户上， 款均较年初增幅较大，其中逾期超90天的贷款增加尤为 中小、小微企业问题贷款暴露较为集中，由于中小、小 明显。与此同时，商业银行逾期贷款与不 良贷款 “剪刀 微企业抗压能力较弱，与经济周期关联度高，随着经济 差”呈现持续扩大的趋势。由于逾期贷款是不 良贷款的 环境下行，小微企业盈利能力迅速下滑，且其中涉及到 前期风向标，逾期贷款的快速增加，预示着未来不 良贷 较多的联保、互保、民间借贷、变相融资等问题，部分 款有较大的增加压力。银监会规定，逾期超过90天没有 小微企业资金链、担保链断裂引发的风险不断放大、扩 收回的，应归为次级以下贷款。但商业银行主要出于业 散。在客户分布上，还呈现向大型国企、集团企业转移的 现代商业银行团圃 趋势，以央企为代表的国企 “逃废债”现象明显增多。 头，商业银行直接清收、诉讼清收明显加大。二是 由于 4．银行新兴产品逐步暴露一定的风险。近年来，商 景气指数下降，投资缺乏动力，信贷资产重组盘活面临 业银行为应对监管部门规模控制，通过理财、发债、代 较大困难。三是资产转让市场、抵押物拍卖市场持续走 销、受益权转让等表表外业务续作了大量非授信业务， 低，资产处置损失不断扩大。由于商业银行资产转让、