第四章资产业务管理.pdf

第四章 资产业务管理 主要内容 ? 商业银行资产业务的含义和种类 ? 贷款的程序与政策 ? 商业银行贷款定价 ? 商业银行的贷后管理 ? 商业银行的现金资产业务 第一节 商业银行资产业务概述 一、商业银行资产业务的含义 ? 1、商业银行的资产是指商业银行所拥有的 能够为其增加收益的物资,财产和权利的总 和(既包括有形的也包括无形的)。 ? 2、商业银行的资产业务实际上就是商业银 行的资金运用业务。 二、商业银行贷款的种类 （一）美国的贷款类型 ? 不动产贷款 ? 金融机构贷款 ? 农业贷款 ? 工商业贷款 ? 个人贷款 ? 其他贷款 ? 融资租赁 （二）我国银行贷款种类 1、按贷款期限 （1）活期贷款：又称通知贷款，偿还期限不固定（通常用 于商业银行分支机构之间的资金调度或银行与其他金融机构之 间的资金往来） （2 ）定期贷款：固定偿还期限 短期贷款：1年以内，盈利资产和优质资产 中期贷款：1-5年 长期贷款：5年以上，风险大 （3）透支：活期存款户按照合同向银行透支的款项 2014/5/5 5 2、按贷款保障方式 （1）信用贷款：凭借款人信用，利息高，风险大 （2 ）担保贷款：由借款人或第三方依法提供担保而发放贷款 保证贷款：第三方以书面保证形式，向贷款人保证，当借款 人不能偿还，由其承担本金和利息 抵押贷款：以借款人或第三方的不动产、动产和土地使用权 为抵押 质押贷款：以借款人或第三方的动产或权利证书为质押品 2014/5/5 6 《担保法》规定，可作为质押的财产权利包括： 第一，汇票、本票、支票、债券、存款单、提单 第二，依法可以转让的股份、股票 第三，依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权 2014/5/5 7 个人质押贷款是否可以使用储蓄国债作为质押物？ 个人质押贷款可以使用储蓄国债作为质押物。中国工 商银行自2007年6月28 日起个人网上质押贷款单笔额度调 高为100万元。 2014/5/5 8 （3）票据贴现 银行应客户的要求，以现款或活期存款买进客户持有的未 到期的商业票据的方式发放的贷款。 A拥有一张金额10万，3个 月到期的票据,急需现金 2014/5/5 9 例1 2012年4月30 日以4月15 日签发60天到期、票面利率为 10％，票据面值为600000元的带息应收票据向银行贴现，贴现 率为16％.请分别计算： （1）票据到期值 600000＋600000 ×10％÷360 ×60=610000 （元） （2 ）计算票据到期日 到期日为6月14 日 4月：30－15=15天 （不算头） 5月：31天 6月：14天 （算尾） 2014/5/5 10 （3）计算贴现天数 45天 从贴现日4月30 日至到期日6月14 日 4月：30－30=0天（不算头） 5月：31天 6月：14天（算尾） 合计：45天 （4 ）计算贴现利息 610000 ×16％÷360 ×45=12200 （元） 2014/5/5