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阿里巧巧 固定资产管理 天津用友公司 客户服务中心 培训部 一、固定资产核算基本原则 本系统对固定资产采用严格的序时管理，序时到日，以某个日期进行编辑后，以后的编辑必须在此日期之后。删除时，必须删除后序的工作，才能删除前一步的工作。 变动后折旧计算和分配汇总原则 发生与折旧计算有关的变动后，加速折 旧法在变动生效的当期以净值作为计提原值，以剩余使用年限为计提年限计算折旧；直线法仍按原公式计算。 原值、累计折旧、净残值(率)、使用状况调整，下月生效；折旧方法、使用年限调整当月生效。 变动后折旧计算和分配汇总原则 如果设置\选项中，“当月初使用月份=使用年限-1 时，是否将折旧提足(工作量法除外)”的判断结果为‘是’时，该月折旧额=净值-净残值，并且不能修改。如果判断为‘否’时，则该月不提足，并且可以手工修改，但如果以后各月按公式计算的月折旧率或月折旧额是负数，系统认为公式无效，令月折旧率=0,月折旧额=净值-残值。 设置账套参数 2、启用月份：如果需向总账系统传递凭证，则固定产系统的启用月份不得在总账系统的启用月份之后。启用日期确定后，在该日期前的所有固定资产都将作为期初数据，在启用日期开始计提折旧。 启用月份 3、折旧信息选择主要折旧方法，系统设定为每月提折旧，也可自己设定相应周期。 4、编码方式：编码长度最长可以为4级10位，建议使用国家规定的6位(2112)方式。一般不选部门+类+序号，因为不能更改，如果资产部门变更，则反映不准确。 编码方式 5、与财务系统接口选择是否与财务系统对账，允许选择“对账不平允许固定资产月末结账”。输入对账科目，可以向总账传递凭证。 初始化的补充参数 设置\选项\与财务系统接口 如果在业务发生后立即制单，月末结帐前一定要完成制单登账业务。需录入“固定资产”、“累计折旧”的入账科目。 1、类别编码不能重复，同一上级的类别名称不能相同。2、类别编码、名称、计提属性、卡片样式不能为空。3、已使用过的类别不能增加下级。4、增加下级 时，先选中上级再增加下级，类别 编码可以调整。注：正常计提，原值减残值，提到净值时， 不再计提；总提折旧，指建筑物、房屋，只要使用就计提折旧。 二、设置增减方式(含对应科目)其中：盘盈、盘亏、毁损不能修改、删除 三、设置部门对应折旧科目按部门归集费用，分配折旧时所对应的成本或费用科目，自动生成转账凭证。 四、定义折旧方法系统提供五种常用的折旧方法及计算公式，如果折旧方法已使用，不要轻易修改。 五、录入期初卡片1、卡片编号：根据初始化定义的编码方案自动设定，不能修改，如果删除一张卡片且不是最后一张卡片，将保留空号。2、原值、累计折旧：录入的必须是录入月月初的价值，否则将出现计算错误。保存后，当月月末结账前可以无痕迹的修改卡片上录入的所有信息，也可无痕迹的删除卡片。 日常业务处理 本系统在一个期间内可以多次计提折旧，每次计提折旧后，只是将计提的折旧累加到月初的累计折旧，不会重复计提。 日常业务包括以下内容： 一、资产增减 二、资产变动 三、卡片查询 四、折旧处理 五、折旧分配 六、生成凭证 相应操作步骤如下 2、资产减少 本系统要求必须计提折旧后，才能减少资产。 二、卡片管理 提供卡片的查询、修改、删除功能，查询为在役资产。  三、资产变动 主要指原值变动、部门转移、使用状况变动、使用年限调整、折旧方法调整、净残值(率)调整等。对已做完变动的资产要求输入相应的变动单来记录资产调整结果。变动单不能修改，只有在当月删除重做。 资产变动的类型 四、折旧处理 1、如果自定义的折旧方法、月折旧率、或月折旧额出现负数，系统自动终止计提。 2、如果上次计提折旧，已通过记账凭证传递到总账系统，则必须删除该凭证才能重新计提折旧。 3、如果计提折旧后，又对账套进行了影响折旧计算或分配的操作，则必须重新计提折旧，否则系统不允许结账。 点击“计提折旧”后出现以下界面。 而后出现折旧清单。 手工修改当月折旧额【操作步骤】1、在期间选择列表中选择附有“必威体育精装版”字样的期间，只有该期间的折旧清单中的月折旧额是可以修改的。2、执行快捷键[Ctrl+Alt+g ]，打开修改折旧额开关。3、双击要修改的单元格，把系统自动计算的月折旧额改为您要计提月折旧额。4、请回答“是否以后每次计提折旧继承该值？”，如果“是”，则以后该资产每次计提折旧不按公式计提，按修改后的值计提折旧。如果“否”，则以后每次计提还按折旧方法公式计算月折旧额。  搀籽找叫篓膛惦勿编守插靡炮琐团琅俞碉膘煎溶枣及时椒千惦览客翱亚惜固定资产管理PPT固定资产管理PPT 六、生成凭证 资产增加、减少、累计折旧调整、以及折旧分