商业银行知识点解析(中)【学信学院】.docVIP

商业银行 第三节 商业银行资产业务 资产业务是商业银行运用资金的业务。商业银行的资产业务分为放款业务和投资业务两大类。 一、放款业务 1、放款根据偿还期限不同可分为活期放款、定期放款和透支 （1）活期放款。放款期限未定，银行可以随时收回或借款人可以随时偿还的放款。 （2）定期放款。是指具有确定期限的放款。可分为短期放款（1年以下）、中期放款（1—5年）和长期放款（5年以上）。 （3）透支。是银行允许存款户在约定的范围内，超过其存款帐户余额开发支票予以兑现的一种放款。透支放款分为信用透支、抵押透支和同业透支。透支放款有随时偿还的义务，利息按天计算。 2、根据使用放款的经济内容不同，放款可分为经营性放款、有价证券经纪人放款和消费性放款。 （1）经营性放款。是指商业银行对工商企业经营活动过程中的正常资金需要而发放的放款。包括工商业放款、农业放款和不动产抵押放款等。 （2）有价证券经纪人放款。商业银行向专门从事证券交易的经纪人提供的放款。目的是解决证券交易过程中暂时资金短缺的需要。 （3）消费性放款。是商业银行对消费者个人发放的、用于购买耐用消费品或支付其他费用的放款。消费性放款分为直接和间接，也可分为分期偿还和一次性偿还，还可按购买对象分为汽车放款、住宅放款、旅游放款等。消费性放款可通过信用卡透支发放。 3、放款根据信用担保的性质可分为以票据、商品、股票、债券为担保的有担保放款和信用放款 （1）以商业票据为担保的放款业务。包括票据贴现和票据抵押放款。 票据贴现就是顾客将未到期的票据提交给银行，由银行扣除从贴现日起至到期日前一日止的利息而取得现款。银行办理票据贴现的利率称为贴现率。未到期票据的贴现付款额计算公式是： 贴现付款额=票据面额×（1-年贴现率×未到期天数/365天） 商业银行的贴现率也称为市场贴现率，它取决于两个因素：短期资金的供求状况；再贴现率的高低。 贴现票据分为本票和汇票。因付款人不同，又分为银行票据和商业票据，因此，就有了银行本票和银行汇票，商业本票和商业汇票。银行票据信誉高，商业票据具有自动清偿。所以，两类票据贴现银行都愿意接受。 贴现业务是一种特殊的放款，它与普通放款相比有以下不同： A、利息收取的时间不同。 B、融资的时间长短不同。 C、债权债务关系不同。 D、利率高低不同。 票据抵押放款是以各种票据为担保的放款，放款期限不得超过票据到期日。在进行票据抵押放款时，银行为了避免借款人不赎回票据而遭受损失，一般规定有一定的垫头，一般在60%—80%。垫头就是票据面额与放款额的差额。 （2）商品抵押放款 商品抵押放款就是以各种商品和商品凭证作抵押的放款。商品抵押放款因商品价格变化较大，因此，垫头很大。一般估价是市价的30%—50%。 （3）以股票或债券作担保的放款 就是以股票或者债券作抵押的放款。这种放款在确定放款额时，也有垫头。这种放款的存在为有价证券的投机活动提供了大量的货币资本。 （4）信用放款 信用放款并无实物或有价证券作质押，仅凭借款人出具的书面凭证作保证。它属于一种资本放款，银行只对熟悉的借款人借贷，利率较高。 4、按成本定价方法划分，可分为固定利率放款和浮动利率放款 （1）固定利率放款。就是客户根据原先借款时与银行约定的利率还本付息。 （2）浮动利率放款。浮动利率放款有两种：一是对资信状况较好又与银行有长期合作关系的客户实行的优惠利率放款，它在银行放款基准利率的基础上向下浮动；另一种是在市场利率不稳定的情况下，为了避免借、贷双方遭受利率风险，而在基准利率的基础上根据双方协议上、下浮动的放款。 二、投资业务 商业银行的投资业务是指银行购买有价证券的业务活动。银行购买的有价证券一般包括债券（国库券、公债券、公司债券）和股票。很多国家对股票的投资加以限制。我国商业银行法中规定：商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资业务和股票业务，不得投资于非自用不动产。 银行购买有价证券，目的是从中牟取投机利润。因此，风险巨大，银行须对证券投资进行严格管理。 银行投资与银行放款有下列不同之处： （1）主动权不同。 （2）回收期不同。 （3）用途不同。 第四节 商业银行的中间业务 商业银行中间业务是银行不需运用自己的资金，代替客户承办支付和其他委托事项而收取手续费的业务。商业银行传统的中间业务主要有下面几种。 1、汇兑业务 汇兑业务是银行代理客户把现款汇给异地收款人的业务。汇兑业务使用的工具是银行汇票和支付委托书。商业银行汇兑业务既可以获得手续费收益，也可短期占用客户资金。 2、信用证业务 信用证业务是由银行保证付款的业务，可以解决买卖双方互不信任的矛盾。信用证业务分为商品信用证和货币信用证。商品信用证是银行应买方的要求，开给卖方的一种保证付款的凭证。货币信用证是银行收取客户的一定款项后，开给客户保证在异地银行兑