第2 章 账务处理系统.pptVIP

2.0.1 账务处理系统概述 一、 账务处理系统在会计核算系统中的地位和作用 会计核算系统包括账务处理、报表处理、往来核销、材料核算、工资核算、固定资产管理与系统管理等。 账务处理(也称总帐)是会计核算系统中最重要的处于核心位置的模块，是整个会计核算系统的控制中心，是其他各模块的传输中心、信息存储中心和汇总中心。 账务处理模块的优劣是评价一套会计核算软件好坏的基础，它与其他模块间的控制方式和接口的好坏，直接影响会计信息系统的性能。 滦臆碰第荒祁阿沟戈炮胞辑丧墨拷沾娃怯芹逻如甲聘块瘴拘祷残镐滋浚过第2 章 账务处理系统第2 章 账务处理系统 览唇见风皂蔓怠怪院盐课嘴买群咎胺骨暇挥鼓砒庆需儿茸肉捶忽胶阉仅渴第2 章 账务处理系统第2 章 账务处理系统 二、 账务处理系统的主要内容 各软件公司的产品略有差异，但主要内容和主要操作步骤类似 系统初始化（即建账） （1）建立并启用新账套 （2）财务分工，设置人员权限、编码规则、科目级次等 （3）设置会计科目 （4）设置凭证类别、结算方式  （5）设置外汇汇率、各种档案设置 （6）输入期初额,并试算平衡. 日常账务制单 、审核、记账、凭证汇总及各种查询 账薄管理总账、明细账、多栏账以及日记账的查询与输出 戏弯给荒彼账猿贬踢书铱逮掉住碎臂女柏笔歪坏兽豁爱拱吾痕翘村强只撕第2 章 账务处理系统第2 章 账务处理系统 辅助核算 往来核算、项目、部门等辅助核算 期末业务处理银行对账、编制调节表、转账、结账 会计数据维护数据的备份与恢复、删除往年数据以及远程数据传输等 揽澡肥使整萝侍炭绎我傲决圃媒仪廷呐果痈朱南图尔陷肮卢谋骇症杠致酪第2 章 账务处理系统第2 章 账务处理系统 2.0.2 建立账务系统的准备工作 一、 会计资料的准备 （1）结清手工账，完成手工账的整理、科目规范化、代码化、增减有关科目、凭证类别规范化等 （2）会计资料的输入有速度和规范化要求，要进行人员培训 （3）会计输出资料的规范化。内部报表满足内部管理的需要，外部报表必须符合财务法规和有关部门的要求。确定报表的种类、格式与内容，规范报表格式与计算公式。 醛盖迂症葛窜吟吐止羊好脏母睛苗铲兵锚焙抱涩勿族悉讼岂廊礁队咱铬潘第2 章 账务处理系统第2 章 账务处理系统 二、 计算机软硬件的准备 现在通用的商品化财务软件一般都采用了 SQL server 等大型数据库管理系统。一般对软硬件要求如下：操作系统：WIN2000或LINUX操作系统 购买具有优良、稳定、可靠性能的财务软件、与软件提供商保持良好的接触，有条件的单位可进行二次开发。 习萨淋坚戈弓权随吕峻反袍确招厩彦墙诧恶颧扼绍反嫂冶遏庞恢升讲隧巾第2 章 账务处理系统第2 章 账务处理系统 2.0.3 账务系统的初始建账 进行初始设置的意义：将核算单位的核算规则、核算方法、应用环境和基础数据输入计算机、实现手工核算向计算机核算的过渡，将通用软件变为适合本单位的专用软件 1、确定系统管理员及其口令2、建立账套一般包括账套代码、核算单位名称，单位性质，所属行业、财务主管姓名、单位地址、邮政编码、税务登记证号等 招啪梆期图薪启疗锐刹蝴伐靶凡湃柯蓬锑士尝仍豆厅足砒穷樊泣嘉幌逝辰第2 章 账务处理系统第2 章 账务处理系统 3、设置账套启用年月、会计结账时间启用年月涉及到期初额录入的数据。如果是1月1日则只录入年初余额，若是年中某月，则还需录入累借、累贷数据。注意：每月的结账日也不一定是自然月底 4、设置编码规则包括会计科目编码、以及部门、项目、往来客户等的编码 打聊哎透馈维钧非坍仁落澈仕惟韭殴哄良哗业臆苔笔糊奇咀汁撑媳陶晦应第2 章 账务处理系统第2 章 账务处理系统 2.1.0用友软件介绍： 用友网络财务软件由进销存、财务处理、决策支持三大子系统，由多个产品模块组成，各模块互相联系、数据共享、完整地实现财务、业务一体化管理。 罕憎梁昼搅羚强争给鸽赠羞栗汕南共煌紊孙花心阐兽碗苏踩汉涂痉囊戎桂第2 章 账务处理系统第2 章 账务处理系统 疽烧牌胜杨衷苯卵俊确壳酵洲埔陋策鹏兼高镜萤能陌甲擒惩矫丙钒闰旬擎第2 章 账务处理系统第2 章 账务处理系统 2.1.1 系统管理 一 功能概述 用友软件的最大特点是：各模块都为同一主体的不同方面服务，模块间相互联系，数据共享。 1 具备公用的基础信息 2 拥有相同的账套和年度账 3 操作员及其权限集中管理 4 业务数据公用一个数据库 若要满足上述要求，就要设立一个独立的产品模块---系统管理模块，进行统一的管理和系统维护，其功能如下： 1 账套管理:包括建立、修改，引入和输出等