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欧艺公司家居分公司 业务支持 部 出纳 职务说明书 职位名称 出纳 所属部门 业务支持 职位级别 办事员级（1—10级） 你的上级 薪资结构 基本工资+加班费+月奖 你的上上级 职位概要： 1、现金出款； 2、登记记账凭证； 3、现金和银行存款日记账的登记； 4、审核每日发货通知单; 5、统计收银人员每日交的货款现金解款单、银联单、券及订单合同等。 日常工作内容 一、根据原始凭证登记记账凭证 1、原始凭证包括报销单、付款通知单、货款现金解款单和银联银行进账单等等，在确保各原始凭证相关附件、单据完整情况下，登记记账凭证。 2、银联货款银行进账单后附件单据包括由客户签字确认、商家保留的POS签购单，还应附有客户刷卡明细表。 二、财务出款 1、财务报销现金出款有严格规定，必须要求有总经理及财务主管签字方可出款，领款人须在报销单上签字。在总经理外出时，如有急需付款情况，需报由总经理电话批复，回来需找总经理补签。 2、财务出款涉及到支票时，同样必须要求有总经理及财务主管签字，领款人须在报销单上签字同时，还须在支票领用登记本上签字确认。 3、如发生借款时，一定要有总经理签字同意、财务主管确认，款项借出后，要及时与借款人沟通，确认还款时间，到时催促还款。 三、财务日常日记账的登记和整理 1、现金流水账须根据每一笔业务进行登记，准确掌握现金额，及时登记入账。 2、银行存款流水账根据各行每一笔业务发生进行记录，及时准确掌握银行存款。 3、货款收取的现金及刷卡数额每天登记及统计，要求准确了解和掌握货款收取情况。 四、发票认证 每个月要将公司购货的所有增值税发票进行网上认证，这个工作必须在每个月月底前完成， 认证时，要确保所有增值税发票能够认证通过，全部认证完之后，打印出增值税认证表，将之与增值税发票抵扣联夹在一起，交于财务主管。 五、购发票及开发票 1、每月去税务局买发票。 2、开发票分为开普通发票及增值税发票。 3、开普通发票时，实行“收据换发票”原则，即客户将购货收据带来，由公司收回，然后根据客户交款开具普通发票，要求客户在领取发票时要在发票登记本上签字签收。 4、当客户要求开增值税发票时，则要求他带齐相关资料，包括开票资料、税务登记证副本复印件和收据，然后在拿取增值税发票同时，在发票登记本上签字签收。 六、抄报税 1、每月月初在税务局规定时间内金税卡抄税，结束后打印出本月增值税开票汇总表及增值税开票明细表。 2、网上申报后税务局规定日期前，带金税卡、本月增值税开票汇总表、增值税开票明细表、增值税纳税申报表和增值税纳税附列资料（本期销售情况明细）到税务局抄税。 七、余额调节表 每月月初，收银去各开户银行拿取银行对账单，将银行日记账和银行对帐单核对并做出银行余额调节表。 八、营业单据的整理及审核 （一）、橱柜 1、整理前台前一天交来的橱柜订单营业联、合同财务联及补单等等并做登记； 2、设计部交来整套橱柜合同的处理： （1）设计部交来的整单包括订单设计师联、销售合同公司联、合同清单公司联、图纸及码单，找出原前台交来的订单营业联及合同、合同清单财务联，把订单营业联、销售合同公司联、合同清单公司联、图纸及码单装钉一起， （2）审查合同内容，按照设计师进行分类。 （3）把订单设计师联和合同、合同清单财务联装订一起并交于设计部房干生处。 3、审单： （1）根据橱柜合同、清单内容及所收款额审核K3中所开具的发货通知单； （2）审单时，在自己的交款记录中做登记，如此单已出全，则把金额标成根色，在安装日期中注明当月月份；所未出全，则要在交款记录备注栏中注明未出款额。 （3）审补单时，则要注意客户钱款是否已收；如安装工上门代收，则要查清款项是否己由安装工收回并交于前台，方能审单； （4）审售后单时，则要注意是否有橱柜部主管签字，是否有注明售后原因，方能审单。 （二）家具 1、整理前台前一天交来的家具订单业务联及并做登记； 2、审单： （1）根据家具订单及所收款额审核K3中所开具的发货通知单； （2）审单时，在自己的交款记录中做登记，如此单已出全，则把金额标成根色，在安装日期中注明当月月份；所未出全，则要在交款记录备注栏中注明未出款额。 （3）如客户尚未交清余款，则打电话给客服部，让其通知客户交款，货款收到，方能审单。 （三）货款的处理 1、 收款： （1）收款为现金：前台每天中午去银行交货款，根据前台所登记的交款记录及收据核实前台交过来的现金解款单，保证账实相符，列出明细并打印，贴于相应现金解款单后； （2）收款为刷卡：前台每天交过来的银联POS签购单，根据前台所登记的交款记录及收据核实银联POS签购单，查实相符；