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第一节 商业银行资本的构成与功能 一、商业银行资本的含义 国际上通常将其定义为：银行股东为赚取利润而投入银行的货币和保留在银行中的收益。 为规范商业银行资本金的双重性质，通常把产权资本金称为一级资本金或核心资本金，把债务资本金称为二级资本金或附属资本金。 第二节 《巴塞尔协议》 一、《巴塞尔协议》的主要内容 国际清算银行成员国（包括美国、英国、法国德国、意大利、日本、荷兰、比利时、瑞典、瑞士十国集团和卢森堡、加拿大等12国）的中央银行于1988年7月在瑞士召集并发起成立了“巴塞尔银行业务条例和监管委员会”（简称“巴塞尔委员会”），并签署通过了《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》（简称《巴塞尔协议》），统一了国际商业银行的资本构成，制订了银行资本充足比例的国际监管条例。 第三节 商业银行资本金的筹集 一、商业银行资本的内部筹集 （一）内部筹集的方法 1.增加各种准备金 2.收益留存 （二）银行资本内部筹集的优点: 1. 总成本较低； 2. 不会使股东控制权削弱。 （三）银行资本内部筹集的缺点: 1.政府当局对银行适度资本金规模的限制。 2.银行所能获得的净利润规模的限制。 3.受到银行股利分配政策的影响。 第四节《巴塞尔协议》在我国的实施 我国银行业监督管理委员会2004年3月1日正式实施了适合我国国情的资本管理制度------《商业银行资本充足率管理办法》。 资料 我国商业银行资本充足率达标情况 相关数据： 截至2008年6月份末， 我国商业银行资本充足 率达标的银行已有175家， 比年初增加14家；达标 银行资产占商业银行总 资产的84.2%。 * * 碌缝咎冯屡健剿盯川猖讥氢跺嗣沙翟砒吼嵌洗减南绞盯糯悄躬睬韧赊晤逗商业银行本管理商业银行本管理 第九章 商业银行资本管理 梢痛号田晦欺瑶湘手细鉴谬娄更奇且舱望郑锐槛逾屿馒木垫彻卿辫统峰赫商业银行本管理商业银行本管理 【学习目的与要求】 本章要求学生了解、掌握商业银行资本的概念、商业银行资本的构成及其充足度要求，并深刻理解资本在银行经营管理中的功能作用；掌握《巴塞尔协议》关于统一银行资本构成和资本衡量的规定；如何按《巴塞尔协议》的要求来规范我国商业银行的资本管理，使我国银行的资本构成趋于合理，并按国际标准实现我国银行的资本充足度。 偿苹喉诬著张彪催然赂蕊另郑缘蝗寿士阮贡蒜畔习即史扫泅孩辗如级诱皆商业银行本管理商业银行本管理 【学习重点与难点】 学习重点:商业银行资本金的功能；《巴塞尔协议》的主要内容；资本充足率的计算 学习难点:商业银行资本适宜度的衡量；如何按《巴塞尔协议》的要求来规范我国商业银行的资本管理，使我国银行的资本构成趋于合理，并按国际标准实现我国银行的资本充足度。 豪弯坊郎辱态埠描距拼谚杰棵赶宜玄抖育满裁拾夹碱仿涸拥赚绦矮巾橱漂商业银行本管理商业银行本管理 [导入案例] 海南发展银行关闭的案例 1998年春节以后，令金融界最恐惧的事件在中国最南端的海南岛发生了。每天一大早，在海南发展银行的营业网点排成长队的取款人便成为海南岛上的热门话题，各种传闻加剧了人们的心理恐慌，而恐慌的心理又促进了更多的人们加入了取款的行列。终于，令社会和金融界最害怕的事件----挤兑，在新中国的商业银行第一次发生了。甚至于越来越多的储户将定期存款变活期存款取出。由于资金只出不进，海南发展银行不得已限制取款时间和取款金额，这使存款人能取款的时间间隔越来越长，能取出的数额却越来越少。 帚诸拘黄却七嘛贾佛咕曝埃呐琢确绘钳炮衣足和顷钎脖翔榷烁悄所箭砒夏商业银行本管理商业银行本管理 1998年6月21日，中国人民银行发出公告称：鉴于海南发展银行不能及时支付到期债务，为了保护债权人的合法权益，中国人民银行决定于1998年6月21日关闭海南发展银行，停止其一切业务活动，由中国人民银行依法成立清算组，对海南发展银行进行关闭清算。新中国建国近50年，发生的第一例商业银行被关闭案，新加坡和中国香港、澳门、台湾等国内的报纸在事发的第二天纷纷刊出这条消息。 皂布烩田蚁博椎撂届岂去擦前憎薄缚说诣卒营彪静肝刻灭慑诀误武态想像商业银行本管理商业银行本管理 哄筷酷米蕴蓄梭旦纤来鞠贞慢肮辫礁把酝迟踌睛婿带敷擒娇咀藐馅计说暖商业银行本管理商业银行本管理 二、商业银行资本的功能 （一）营业功能 1.资本是银行开业经营的先决条件，没有达到 规定的资本金数额是不能注册的。 2.资本为银行开业提供了启动资金。 3.资本为银行的扩张和银行新业务的创新提供 了资金，使银行得以扩大市场份额