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核心帐务处理系统 核心帐务处理系统 1、简介 银行的帐务性业务都会涉及到会计上的核算。核心帐务处理系统是一个会计核算的专家系统。它综合了银行业务的会计核算部分形成会计核心组件，提供接口供各个交易调用，实现对会计核算的综合性和智能性处理。这样不仅减少了编程的复杂度，提高了工作效率，同时实现了系统的参数化管理，方便系统的维护。 核心帐务处理系统的工作思想是把交易可能的会计分录描述在数据库中，形成一个知识库。会计核心组件根据交易发生时的实际数据，自动从会计分录表中匹配出该笔交易的实际分录，并根据分录的指导逐条进行会计入帐处理。 2、目标 ·高效率 ·支持高水平管理 ·完整的综合的系统 ·易扩展、易变化、易维护 ·高度安全、可靠 3、功能 ·会计核心帐务处理系统必须定义一套规则，通过这些规则，能够完整而精确地描述一个具体交易的会计核算。 ·通过定义好的交易描述，能调度实现一个交易的所有会计操作。 ·核心帐务处理系统在业务系统中起着至关重要的总调度作用。 ·核心帐务处理系统是从技术的角度对业务的高度抽象和概括。 ·核心帐务处理系统隔离了业务需求与具体技术实现细节两个设计层次，使系统划分为一个良好的层次结构，各层之间松散耦合。 ·核心帐务处理系统使每个交易软件变得非常简单，因为绝大部分操作实在核心帐务处理系统中完成的。 系统工作原理 有帐务登记的交易我们称为金融交易。金融交易是我们核心帐务处理系统的处理对象。我们将业务规则分成两大类。 ?共性类业务规则 所有业务操作都必须遵循会计原则。我们用一类公共业务参数表进行描述。共性类参数表规定了业务处理的共同规定。如科目表规定任何交易在操作时遵循的科目特性。 ?特性类 每个交易除遵循共同规则外，还有自身业务处理的具体特性。如：会计分录如何编制、每条分录的帐号、金额、借/贷、现/转是什么？分录中，某科目的借或贷记帐后，还应登记什么登记簿？如何处理本交易中的重要凭证？交易的权限如何？ 核心帐务处理系统根据记帐接口的数据，选取对应的唯一的一组会计分录。然后根据会计分录中的金额公式，得到相应的交易金额数据。最后根据会计分录表中的记帐规则进行核心记帐。 科目表 科目表 TABLENAME pmima 一级科目 imitem @@item 二级科目 imsbit @@sbit 三级科目 imssit @@ssit 四级科目 imsmit @@smit 科目名称 imitna @@itna 科目类别 imittp @@ittp 0 资产类 A 1 负债类 A 2 资产负债共同类 A 3 所有者权益类 A 4 损益类 A 5 表外 A 科目级别 imitcl @@itcl 余额性质 imblat @@blat B 双方 A C 贷方 A D 借方 A M 轧差 A 记录状态 imstcd @@stcd 业务代号表 业务代号表 TABLENAME pmita 业务代号 ititcd @@itcd 全科目 italit @@alit 业务代号名称 ititnm @@itnm 一级科目 ititem @@item 二级科目 itsbit @@sbit 三级科目 itssit @@ssit 四级科目 itsmit @@smit 科目类别 itittp @@ittp 科目