中国商业银行不良贷款处置分析.docxVIP

摘 要自1999年成立四大资产管理公司以来，我国已经在商业银行不良贷款处置方面取得了显著成果。这些年银行业不断进行改革和创新，使国内商业银行的不良贷款率大幅度下降，曾困扰一时的不良贷款问题似乎正逐步得到缓和。然而，如果注意到银监会公布的统计数据的变化，就可以看出不良贷款的绝对数额和其占贷款比例依旧显现出令人担忧的状况。本文认为，进一步分析不良贷款影响因素、处置方法并深入评价资产公司处置方法的功过得失有利于找出对关键影响因素的治理措施以及对关键缺漏的治理办法，这样做也是更妥善治理我国银行业不良贷款的关键所在。本文首先阐述关于不良贷款的研究背景及意义，弄清楚研究目的后，了解了国内外关于不良贷款处置的相关研究，在这个基础上确定了本文对处置办法功与过的立足点。随后对导致我国商业银行不良贷款现状的原因进行了分析，本文认为有许多的因素影响了银行的不良贷款，包括历史性因素、政府干预因素以及银行及贷款企业本身的原因。了解原因后，本文对不良贷款的影响做了一个简单分析，认为其对银行本身、金融体系以及国民经济均有不利影响。紧接着本文具体列举了目前四种重要的对不良贷款的处置办法，并详细评价了每一种方法同时分析出它的实质，或是没有根本解决问题，或是让纳税人为其买单。最后本文进行了一个简单的总结，从银行业监管、审查、风险意识等方面提出了预防不良贷款的措施，给予了相关的一些建议。关键词：中国商业银行；不良贷款；处置方法；功与过评价一、引言（一）研究背景及意义1．研究的背景三十多年来，我国坚持实行改革开放政策，截至目前，我国经济在各方面均取得了良好的发展效果。伴随着中国经济的快速发展，我国银行业经历了翻天覆地的变化：从1979年之前人民银行一家独大，到成立中、农、工、建四家国有专业银行，再到逐步开放股份制银行和城市商业银行，紧接着是1993年起陆续将国有专业银行改制为大型国有商业银行，最后在2006年12月中国对外资银行施行国民待遇政策，自此人民币全面开放对外资银行的存贷款业务。这么多年以来，银行业占据着国民经济中举足轻重的位置，在我国金融业中，商业银行更是一直处于主导地位。在英国《银行家》杂志于2013年公布的全球千强银行排名榜中，我国有四家银行跻身前10强，分别是工（第一名）、建（第五名）、中（第九名）、农（第十名），中国工商银行更是排在榜首。然而，银行规模达到世界领先水平并不意味着其经营管理水平也处于世界领先，水桶的容量在于短板，只有妥善地处理好短板问题，才能真正提高水平。另一方面，自二十世纪八十年代以来，无论是以美国为代表的发达经济体，还是以中国为代表的新兴经济体，都经历了不同程度、波及不同范围的金融危机。这些金融危机给各国的经济发展均造成了不利影响，导致了不同程度经济的衰退或停滞。以2008年在美国爆发的次级房贷危机来说，其引起的华尔街风暴迅速席卷全球，在信贷方面形成的巨额银行不良贷款导致了全球银行业的危机。对于各国的政府和银行来说，合理处置银行业的不良贷款，已成为一个首要的经济问题。根据银监会2014年2月发布的信息，截至2013年末，商业银行不良贷款余额达5921亿元，比年初增加993亿元，不良贷款率升至1.0%，比三季度增加0.03个百分点，比年初增加0.05个百分点，创年内高点。图1 商业银行信用风险指标情况表由于大量的不良贷款不仅会影响商业银行的正常发展和国有企业的改革进程，同时还会加大我国的金融风险，阻碍国民经济的正常运行，我国从1999年组建信达、华融、东方、长城四家资产管理公司开始，从未停止过对银行业不良贷款的处置，时至今日已经历了十五个年头，在这个过程中也已经取得了显著的成果。然而，尽管这些不良贷款处置效果鲜明，却也不断受到质疑与责问，后面的路该怎么继续走下去，依旧是一个值得思考与研究的问题，在这之前，回顾走过的路，分析其中的功过得失，汲取经验、总结教训正是本文研究的立足点。2．研究的目的及意义金融产业在国家经济发展中扮演着至关重要的资源配置作用，同时还对建设国内各项基础产业、提高人民生活水平、加强国家整体竞争力有着深远的影响。我国商业银行的不良贷款率直接影响整个银行业的稳定性，对不良贷款的处置关系到我国金融体系的稳健与发展，长期以来国家都十分重视这块内容，因此对商业银行不良贷款处置的研究意义重大。本文的研究意义主要有以下几个方面：了解不良贷款现状，提高商业银行运营效率，优化银行业资源配置2013年，我国已经有四家商业银行进入全球银行前十强，然而仅仅从利润或财务指标方面来考察并不能反映银行的整体经营情况，要想全面的考察银行业的现状，需要从银行的不良贷款入手，充分考虑其形成的原因、目前状况以及处理办法，全面分析银行的整体资源配置情况，使银行能够真正实现自我完善，而不仅仅是减少财务报表上的数字，从而能够降低经营风险，提高自身竞争力，有