立足復杂断块创新运行机制,用亮剑精神把全面预算管理落到实处.docVIP

立足复杂油田 创新运行机制 靠“亮剑”精神推进全面预算管理 胜利油田东辛采油厂 耿玉芹 东辛采油厂成立于1986年，现有职工8869人，管理着东辛、永安、广利、新立村和盐家五个油气田，勘探区域总面积1028平方千米，担负着年产242万吨的原油生产任务，截至目前已累计生产原油1.32亿吨。我厂所辖油田的地质特点在国内外地质界非常独特，地质学家曾形象地比喻为“一个盘子掉到地上又被重重跺了一脚”，素有“地质大观园”之称，是全国最复杂的断块油田。加之采油厂在地理位置上横跨东营市东西城区，市区范围内油水井管线纵横交错、油水井星罗棋布，给经营管理上带来很大难度。面对复杂的地质条件、特殊的地理位置，我们立足复杂油田生产实际，用“亮剑”精神引领精细预算编制、指导运行机制创新、彰显出全面预算管理的独特魅力，为采油厂又好又快发展提供了强有力的支撑。 一、用“亮剑”精神引领精细预算编制，攻克复杂油田开发瓶颈 东辛油田复杂的地质特征，决定了开发管理上有别于普通油藏，所投入的人、财、物力都会相对增加，时常还会有一些不确定因素发生。因此，我们把推进全面预算管理作为实现内涵发展的重要力量，因地制宜，攻坚啃硬，靠“亮剑”精神统领精细预算编制，向效益亮剑、向责任亮剑、向优化亮剑，攻克了制约断块油田开发瓶颈。 向效益亮剑，让每个难点都能破解。实践证明，全面预算管理已经成为实现开发效益最佳化的必要选择。对于我们采油厂，面对特殊的地质条件、地面环境，要实现全面预算管理执行卓有成效，就不能照搬照抄现成的预算编制方法。为此，我们瞄准吨油成本、内部利润、目标费用、增储上产、长效稳产五大难点，向“效益”亮剑，破解了一个又一个难点。 一是树立“面向基层搞预算”的管理理念，在测算、核定预算指标时，坚持与各级生产技术人员一起，从以提高各系统效率为目的，从作业运行、用电管理、材料消耗等方面入手，深入基层，扎实做好各项基础数据调研和分析，揭示生产过程中的深层次问题，查找影响预算指标的关键因素，采取针对性的预算调整、完善和补充措施，确保难点找得准、预算分得明。 二是在采油厂内部实行吨油成本、内部利润、目标费用的预算管理机制，找准制约吨油成本攀升的关键点，瞄准内部利润提升的增效点，算准目标费用的控制点，采取开发、生产、经营一体化管理，推动投资、成本一体化运行，达到预算编制与生产运行的有机融合。 三是建立稳产、长效发展的分项预算保障机制。实行长短期分项预算管理机制，对长效投入，实行采油厂投入、项目运作、监控实施、监督考核的流程化运行，做到成本投入向寻求增储上产、提高采收率、增强稳产基础、强化安全环保、改善职工生产生活条件倾斜。近年来，我们累计投入水井长效治理资金8200万元，水井开井数由2008年的715口上升到目前的760口，平均日注水量从66282方上升到目前的74763方，同时，加大科研投入力度，大力完善管网改造及地面设施维护，提高安全和无污染生产水平，努力改善职工工作生活环境，在治理遏制住老油田能量下降的趋势，增强稳产、上产基础的同时，也极大的改善了生产环境和职工工作条件。 向责任亮剑，让每个节点都能控制。推进全面预算管理，责任落实至关重要。为此，我们敢于向“责任”亮剑，通过责任的有效落实，提升了预算编制控制力，使每一个节点都得到有效执行。 一是建立健全全面预算管理责任体系。立足于业务量预算来源于生产规模和现场，价值量预算来源于实际，预算管理服务于生产，实行以全员、全方位、全要素、全过程为主要内容的“四全管理”。为确保预算不留死角，不相互重叠，我们建立层级式管理，以“五到预算”为重点，做到基层队预算管理到班组、个人、岗位、节点、资产，三级预算管理到小队、组室、项目组、区块单元、方案，二级预算管理到三级、科室（项目组）、区块、过程、要素，使责任预算管理体系得到充实完善。 二是完善预算工作方法。按照“谁花钱，谁预算，谁负责，谁控制，谁分析”的原则，将成本费用分块预算，分块包干，分块控制，分块核算，分块考核，采油厂预委会进行总体优化、总体控制、总体分析，形成了以贯穿一条主线、明细一个流程、精准一个分析、严格一个考核为主要内容的“四个一”工作法，确保了全面预算管理目标的贯彻实施。“贯穿一条主线”是以年度预算总控下的月度预算为基础，以业务预算为起点，严格实施每一项生产经营活动；“明细一个流程”就是明细基层单位预算编制—职能部门平衡对接—分管领导审查—预算管理委员会审批—责任主体执行—月度检查考核；“精准一个分析”就是精准经济活动分析，从主观、客观、管理三个方面查找预算执行产生偏差的原因，持续改进，提高预算执行力和预算准确性；“严格一个考核”就是实行预算执行对号率、业务预算实施率和项目节约率考核，激励方案优化及实施过程的环节控制。 向优化亮剑，让每项资源都能盘活。为实现预算编制的