关于保荐项目重要事项尽职调查情况问核表(适用于创业板)解析.doc

附表2：关于保荐项目重要事项尽职调查情况问核表（适用于创业板） 发行人 保荐机构 保荐代表人 一 尽职调查的核查事项（视实际情况填写） （一） 发行人主体资格 1 发行人生产经营和本次募集资金项目符合国家产业政策情况 核查情况 2 发行人拥有或使用的专利 是否实际核验并走访国家知识产权管理部门取得专利登记簿副本 核查情况 是 □ 否 □ 备注 3 发行人拥有或使用的商标 是否实际核验并走访国家工商行政管理总局商标局取得相关证明文件 核查情况 是 □ 否 □ 备注 4 发行人拥有或使用的计算机软件著作权 是否实际核验并走访国家版权部门取得相关证明文件 核查情况 是 □ 否 □ 备注 5 发行人拥有或使用的集成电路布图设计专有权 是否实际核验并走访国家知识产权局取得相关证明文件 核查情况 是 □ 否 □ 备注 6 发行人拥有的采矿权和探矿权 是否实际核验发行人取得的省级以上国土资源主管部门核发的采矿许可证、勘查许可证 核查情况 是 □ 否 □ 备注 7 发行人拥有的特许经营权 是否实际核验并走访特许经营权颁发部门取得其出具的证书或证明文件 核查情况 是 □ 否 □ 备注 8 发行人拥有与生产经营相关资质（如生产许可证、安全生产许可证、卫生许可证等） 是否实际核验并走访相关资质审批部门取得其出具的相关证书或证明文件 核查情况 是 □ 否 □ 备注 9 发行人曾发行内部职工股情况 是否以与相关当事人当面访谈的方式进行核查 核查情况 是 □ 否 □ 备注 10 发行人曾存在工会、信托、委托持股情况，目前存在一致行动关系的情况 是否以与相关当事人当面访谈的方式进行核查 核查情况 是 □ 否 □ 备注 （二） 发行人独立性 11 发行人资产完整性 实际核验是否存在租赁或使用关联方拥有的与发行人生产经营相关的土地使用权、房产、生产设施、商标和技术等的情形 核查情况 是 □ 否 □ 备注 12 发行人披露的关联方 是否实际核验并通过走访有关工商、公安等机关或对有关人员进行当面访谈等方式进行核查 核查情况 是 □ 否 □ 备注 13 发行人报告期关联交易 是否走访主要关联方，核查重大关联交易金额真实性和定价公允性 核查情况 是 □ 否 □ 备注 14 发行人是否存在关联交易非关联化、关联方转让或注销的情形 核查情况 （三） 发行人业绩及财务资料 15 发行人的主要供应商、经销商 是否全面核查发行人与主要供应商、经销商的关联关系 核查情况 是 □ 否 □ 备注 16 发行人最近一个会计年度并一期是否存在新增客户 是否以向新增客户函证方式进行核查 核查情况 是 □ 否 □ 备注 17 发行人的重要合同 是否以向主要合同方函证方式进行核查 核查情况 是 □ 否 □ 备注 18 发行人的会计政策和会计估计 如发行人报告期内存在会计政策或会计估计变更，是否核查变更内容、理由和对发行人财务状况、经营成果的影响 核查情况 是 □ 否 □ 备注 19 发行人的销售收入 是否走访重要客户、主要新增客户、销售金额变化较大客户，核查发行人对客户所销售的金额、数量的真实性 是否核查主要产品销售价格与市场价格对比情况 是否核查发行人前五名客户及其他主要客户与发行人及其股东、实际控制人、董事、监事、高管和其他核心人员之间是否存在关联关系 是否核查报告期内综合毛利率波动的原因 核查情况 是 □ 否 □ 是 □ 否 □ 是 □ 否 □ 是 □ 否 □ 备注 20 发行人的销售成本 是否走访重要供应商或外协方，核查公司当期采购金额和采购量的完整性和真实性 是否核查重要原材料采购价格与市场价格对比情况 是否核查发行人前五大及其他主要供应商或外协方与发行人及其股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员和其他核心人员之间是否存在关联关系 核查情况 是 □ 否 □ 是 □ 否 □ 是 □ 否 □ 备注 21 发行人的期间费用 是否查阅发行人各项期间费用明细表，并核查期间费用的完整性、合理性，以及存在异常的费用项目 核查情况 是 □ 否 □ 备注 22 发行人货币资金 是否核查大额银行存款账户的真实性，是否查阅发行人银行帐户资料、向银行函证等 是否抽查货币资金明细账，是否核查大额货币资金流出和流入的业务背景 核查情况 是 □ 否 □ 是 □ 否 □ 备注