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金融机构与反洗钱 邵西县农村信用合作联社反洗钱办公室 洗钱概述 洗钱定义：通常是指为了隐瞒或掩饰犯罪收益的真实来源和性质，通过各种手段使其在形式上合法化的行为。 结论：任何洗钱活动都有一个共同的最终的目的—— 将犯罪收入合法化 洗钱概述 洗钱罪的定义：《刑法修正案（六）》191条中规定：明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪和金融诈骗犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，构成洗钱罪（1）提供资金账户的；（2）协助将财产转换为现金或者金融票据的；（3）通过转帐或者其他结算方式协助资金转移的；（4）协助将资金汇往境外的；（5）以其他方式掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源的。 洗钱概述 洗钱的特征 1、洗钱是针对特定的对象：是特定性质的货币资金和财产，无一例外与刑事犯罪相关，如贩毒、走私、诈骗、贪污、偷漏税等，系犯罪所得或用于犯罪目的。 2、洗钱是复杂的犯罪活动，具有隐蔽性、多样性、专业性和技术性； 3、洗钱的目的在于使犯罪收入合法化。 洗钱概述 洗钱的过程 1、处置阶段（placement）。处置阶段是洗钱过程的起始环节，即把犯罪收入投入清洗系统。 2、离析阶段(layering)。离析阶段是洗钱过程的中间环节，犯罪收入一旦被成功投入清洗渠道，就进入了离析阶段 3、归并阶段(Integration)。归并阶段是洗钱过程的最终环节。犯罪收入在经过前述两个环节的清洗后，被转移至与犯罪组织或个人无明显联系的合法组织或个人的账户内，开始融入合法的金融经济体系中。 我国反洗钱法制建设 反洗钱法制建设取得重大成果 一是《刑法修正案（六）》，在第191条“洗钱罪”中将贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪和金融诈骗犯罪等三类犯罪增加为洗钱罪的上游犯罪，并修改了第312条“窝藏、转移、收购、销售赃物罪”，基本实现了与洗钱行为刑罚化国际标准的接轨。 二是2006年10月31日，第十届全国人大常委会第二十四次会议审议通过《反洗钱法》 三是相继出台《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》、《金融机构客户身份识别及记录保存管理办法》4个部门规章。 我国反洗钱法制建设 《反洗钱法》主要内容 《反洗钱法》共三十七条，其中主要内容包括：一是规定反洗钱行政主管部门负责全国的反洗钱监督管理工作，明确国务院反洗钱行政主管部门、国务院有关部门、机构的反洗钱职责分工。二是明确应履行反洗钱义务的金融机构的范围及其具体的反洗钱义务。三是规定反洗钱调查措施的行使条件、主体、批准程序和期限。四是规定开展反洗钱国际合作的基本原则。五是明确违反《反洗钱法》应承当的法律责任，包括反洗钱行政主管部门以及其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构从事反洗钱工作的人员的法律责任和金融机构及其直接负责的董事、高级管理人员、直接责任人的法律责任。 我国反洗钱法制建设 金融机构反洗钱义务 ⑴为了使各项反洗钱制度成为义务主体日常运营机制的一部分并使各项职责落实到具体的机构和个人，第十五条、第二十二条规定金融机构应当建立反洗钱内部控制制度，设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作，并开展反洗钱培训和宣传工作。 ⑵为了在犯罪所得进入交易领域之处建立客户身份与资金、交易的对应关系，为今后辨别资金的真实性质和交易的真实目的，随查实际所有人和受益人打下基础，第十六条、第十七条要求金融机构应当建立客户身份识别制度，审慎识别、核对和登记客户及其代理人、受益人的身份信息。 我国反洗钱法制建设 金融机构反洗钱义务 ⑶为了给识别客户身份创造可行的条件，第十八条规定金融机构在进行客户身份识别时，可以向公安、工商行政管理等核实客户的有关身份信息。 ⑷为了给反洗钱信息的分析、调查和侦察提供有关资料、信息依据，第十九条规定金融机构应当建立客户身份资料和交易记录保存制度。参考国际通行规则，规定客户身份资料自业务关系结束后、客户交易信息自交易结束后，应当至少保存5年。 ⑸第二十条规定金融机构应当建立大额交易和可疑交易报告制度，要求金融机构办理的单笔交易或在规定期限内累计交易超过规定金额或者发现可疑交易的，应当及时向反洗钱信息中心报告，以作为发现和追查洗钱行为的线索。 我国反洗钱法制建设 法律责任。 ⑴第三十条规定了反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监管职责的部门、机构从事反洗钱的人员违反规定所应承担的法律责任。 ⑵为了惩罚金融机构不履行反洗钱义务的行为，第三十一条、第三十二条对金融机构及其直接负责的董事、高级管理人员和其他责任人员未依法履行各项反洗钱义务，分别规定了轻重不同的法律责任。可见《反洗钱法》实行的是“双