销售结算管理功方式01.docVIP

销售结算管理方式 第一章 总则 第一条 为了加强销售结算管理，规范销售结算工作流程，特制定本办法。本办法适用于本公司（以下简称鑫龙希望公司）。 第二条 结算人员的主要职责是销售货款的结算、监督销售价格执行、督促销售资金回笼以及销售出货和资金回收情况的统计、分析与报表报送。 第二章 销售合同的管理 第三条 销售合同管理遵照《鑫龙希望公司销售合同管理办法》执行。 第三章 结算工作流程 第四条 所有销售业务必须由销售部门开具提单，业务人员办理会签手续后（具体按〈鑫龙希望公司销售管理制度〉执行），结算人员对提单的准确性进行核对。 第五条 销售部门依据审核无误的订单开业务单据，单据上应当注明购货单位、货物名称、规格型号、数量，并注明付款方式，内勤人员依据单据安排业务。 第六条 结算人员对单据内容逐项审核，办理货款结算。 属于合同销售的，结算人员应根据本单位销售信用政策严格审核客户的销售信用政策执行的正确性，坚决杜绝超越本单位销售信用政策的销售行为； （二）属于临时客户的，结算人员应坚持“款到发货”的原则，确保回款资金安全。 第七条 结算部门每日归集业务单据，统计当日业务收入，与业务日报表核对监督数据的准确性。月末将订单分类归档。 第四章 货款回收管理 第八条 结算部门收到款项后，应按不同的收款方式及时办理入账。 （一）现金结算 对现金结算的客户应在当面清点，开具收款收据，并及时将货款存入本单位指定账户。 （二）支票结算 结算部门收到业务员及客户交来的支票后，应准确填写支票与进账单，及时安排人员进账。收到期票，要及时填写单位抬头，并登记期票记录本，到期安排进账并做收款处理。 （三）承兑汇票结算 收到承兑汇票应做好登记并第一时间交财务部，财务部及时确认承兑汇票的真实性，结算人员在财务部确认无误后作收款处理。 （四）汇款结算 及时查询客户汇款到账情况，确认款项到账后作收款处理并通知销售部门开单发货。 （五）对每笔款项应及时跟踪其进账情况，并到银行索取进账单，每日盘点货款现金，每月定期核对客户余额，如有不符及时查找原因。 第九条 预收款退款的处理：结算部门根据业务员及客户要求填写退款凭证，注明退款方式并做退款处理。退款单据会签手续参照《鑫龙希望公司销售管理制度》执行。 第十条 对于临时欠款及超合同限额的，结算部门根据业务员及客户申请填制申请单，详细列明欠款金额、付款方式、还款时间，报相关领导审批。 第十一条 对欠款的管理要本着“谁经办、谁追收，谁审批、谁负责”的原则及时跟踪进行货款清收。对客户已拿支票、自汇形式付款的当天不能进到本单位账的，由业务员注明、部门经理签字即可放行，第二天必须尽快将支票进账或查收自汇款进账情况。 第十二条 对赊欠没按交款时间回款的客户要收取滞纳金，并暂停业务。由于业务人员责任给公司造成损失的，要追究相关人员责任。 第五章 销售发票及销售统计报表管理 第十三条 结算部门必须指定专人负责购买、开具和保管销售发票，并对发票的安全性负责。开具增值税专用发票的客户必须提供加盖了购货单位公司的一般纳税人的税务登记证副本复印件。 第十四条 发票开具的时限： 以现金支付货款，可以即时开出发票； 以支票付款或客户自汇的，只有确保款到本单位账后才能开具发票； 以承兑汇票付款的，确认票据真实性后开具销售发票； 业务员带发票收款的需由业务员担保。 第十五条 所有发票领取必须详细登记领取时间、单位、发票号码、金额、领取人并签收。对发票的领用结存情况需进行及时准确的统计，按时交税务局审核。 第十六条 每月按规定时间将本单位有关销售统计报表报送相关人员及单位领导。 下面是“十个小故事大道理”不需要的朋友可以下载后编辑删除！！！谢谢！！！ 小故事1、《扁鹊的医术》 　　魏文王问名医扁鹊说：“你们家兄弟三人，都精于医术，到底哪一位最好呢? 　　扁鹊答：“长兄最好，中兄次之，我最差。 　　文王再问：“那么为什么你最出名呢? 　　扁鹊答：“长兄治病，是治病于病情发作之前。由于一般人不知道他事先能铲除病因，所以他的名气无法传出去;中兄治病，是治病于病情初起时。一般人以为他只 能治轻微的小病，所以他的名气只及本乡里。而我是治病于病情严重之时。一般人都看到我在经脉上穿针管放血、在皮肤上敷药等大手术，所以以为我的医术高明， 名气因此响遍全国。 　　大道理：事后控制不如事中控制，事中控制不如事前控制。 　　小故事2、危险的森林里 　　一个人在森林中漫游时，突然遇见了一只饥饿的老虎，老虎大吼一声就扑了上来。他立刻用最快的速度逃开，但是老虎紧追不舍，他一直跑一直跑，最后被老虎逼到了断崖边。 　　站在悬崖边上，他想：“与其被老虎捉到，活活被咬死，还不如跳入悬崖，说不定还有一线生机。” 　　他纵身跳入悬