陕西中厦劳务有限公司财务管理暂行办法.docVIP

陕西中厦劳务有限公司财务管理暂行办法 第一条 为了及时、准确地记录和反馈公司资金的收支情况，合理地控制公司各项支出，增加公司收入，提高公司利润，根据劳务公司经营的具体情况，特制定本财务管理办法，以此作为公司、项目部各相关管理人员执行的依据。 第二条 财务管理人员组成设置：公司总负责人、公司成本控制负责人、公司总会计、公司总出纳；项目部出纳兼会计、项目部工长、质量员、安全员、技术负责人、项目经理。 各管理人员的财务管理职责： 第一款 公司总负责人的财务管理职责：确保公司的投资账务、各项目的工程款收支账务记录完整、准确和清楚明白，对公司和项目部支出的各项费用进行控制和管理。 第二款 公司成本控制负责人的财务管理职责：加强增收节支管理，制定增收节支措施；对项目部各项支出费用事前预测和在事前采取措施有效预控、事中实时控制并确保支出的合理、有效。 第三款 公司总会计的财务管理职责：确保公司、各项目收入、支出账务记录完整、准确和清楚明白，及时反馈各项目支出情况，控制不合理的支出，反馈各项目的盈亏数据 。 公司总出纳的财务管理职责：确保公司各项目的收入、老板投入以及各项目的支出分类账、总账清楚、详细，能随时各项目部临时出纳的收支平衡状况。 项目部出纳兼会计的财务管理职责：能随时提供该项目部各分包方、各管理人员的借款情况，以及自己和公司的账务往来数据、收支平衡状况。 项目部工长的财务管理职责：根据施工进度计划，落实好劳动力，协调好施工设备的良好运行，落实施工中所需材料，确保施工进度计划的按期完成；对各班组完成的合格工程量进行计算（要附完成工程部位、工程量、工作内容及详细的计算式），做好管理分项的劳务分包方的结算，对所管班组承包范围内内容的部分工作由代工、帮工完成的，应填写代工、帮工任务单，做好代工、帮工记录，落实代工、帮工扣款，对未完成的工作，在结算中要落实预留款；联系直属作业工人，力争尽可能多地安排直属工人作业，严格控制所管分包班组和作业工人的承包价格、计件价格和单位工价完成的工程量，降低所管分项支出费用；落实不服从管理或违章作业的罚款，对施工中浪费材料、不合理使用材料设备、没有如期按质完成施工任务等情况进行管理和处罚，罚款须公平、公示，并及时落实到结算中。 质量员的财务管理职责：严格控制施工质量，在施工前要落实技术交底、施工中严格检查（质量检查要认真、细致，要有具体的数据），力争把施工质量问题解决在萌芽状态中，不能产生质量事故和不良后果及隐患，不能因施工质量问题影响工程进度，影响公司和施工总承包单位的协作关系、信誉和结算；对施工中各班组出现的质量问题，要及时采取针对性的措施进行弥补，并进行罚款教育，质量员应把罚款落实到结算中（罚款须及时，并公示，罚款单一式两份，一份直接提交给项目部临时出纳落实扣款，一份作为上结算单的依据）。 安全员的财务管理职责：抓好安全管理，督促工人严格按照安全操作规程作业，戴好安全帽和有关安全防护用具，高处作业系好安全带；做好安全教育和落实安全技术交底；认真检查施工现场的作业人员和运行设备，及时发现和排查安全隐患，做好施工现场的安全防护设施；随时有针对性地预防高空坠落、物体打击、机械伤害、施工用电伤害等事故的发生；确保人和物处于安全状态；对安全管理中的罚款及时公示和落实，达到教育工人的目的。 技术负责人的财务管理职责：优化施工方案，降低施工成本，避免二次重复施工；本着施工技术先行的原则，吃透施工图纸和熟悉施工技术要求，施工方案和施工总承包单位协商、沟通，达成一致，重点监控施工中的难点，为施工的正常进行扫除障碍；做好施工技术交底和安全技术交底，细算各分项的工程量，对施工中的质量、安全、成本进行重点控制，做好各班组的劳务费结算。 项目经理的财务管理职责： 第一项 加强增收节支管理，落实增收、节支措施； 第二项 落实增收措施：确保和施工总承包单位签订的合同条件要有足够的利润，不签无利润合同或投入与收益不成正比的合同；落实施工中的各项签证，确保项目部的各项支出均有相应的收入来源，确保公司应有的利润；加强合同管理，创造条件，强化签证，力争为公司创造财富；及时催收工程款，确保公司资金的按时回收。 第三项 落实节支措施：严格落实公司制订的劳务分包合同范本；严格控制各分包方的承包价格，确保各分包方的承包价格略低于市场行情，禁止洽商的劳务分包价格高于市场行情，禁止未签合同先干活（出现分包价格超出市场行情的情况）；严格按《分项工程劳务分包合同》和分包方实际履行合同情况进行结算，落实施工过程中的各项罚款，落实承包内容中未完成部分的代工款，落实承包内容中未完成部分的扣款，落实实际履约情况不满足合同要求的扣款和罚款，落实实际工期延误于合同工期的罚款，落实实际施工质量低于合同要求质量的罚款，落实不服从安全管理的罚款，