我国现行的金融体系风险管理构建详解.doc

我国金融企业 风险管理体系的构建 学院：江苏师范大学科文学院 班级：12财管1班 作者：128311118 李倩倩 128311158 郑康文 128311135 王菲 128311101 曾诗涵 摘要：2014年11月22日，央行“意外”降息。大多数分析机构预计，为保证经济平稳转型、逐步有序地化解系统风险，明年决策层将加大流动性支持力度，降息降准政策还将陆续推出。可以看出，我国金融管制逐步放松，金融自由化加剧金融创新空前活跃，这表明金融企业风险管理尤为重要。本文将着重从金融风险管理框架、市场风险、操作风险和信用风险来阐述目前我国金融企业风险管理体系的构建。 关键词：金融风险管理框架；市场风险；操作风险；信用风险。 金融风险管理框架 第一、金融风险管理系统。 金融风险管理是一项复杂的系统工程，它是由衡量系统、决策系统、预警系统、监控系统、补救系统、评估系统和辅助系统等七个子系统组成，每个系统之间密切相关，但又分别具有不同的特征，执行不同的职能。 衡量系统，是指用来估量每项交易中金融风险的大小和影响，为金融风险管理的决策提供依据的系统。 决策系统是整个金融风险管理系统的核心，它在风险管理系统中发挥统筹调控的作用。 我国金融企业通过建立预警系统，掌握金融风险的整体动态，采取相应的措施，引起内部各部门对金融风险的重视，有效地增强防范金融风险的自觉性，对交易对手提出忠告或警告，促使对方对金融风险引起重视，从而防止因交易对手的行为而导致金融风险。 监控系统，是指随时监督公司承受的风险的动态情况，督促各部门严格执行有关规章制度和风险管理政策，严格执行相关的风险管理程序。 补救措施，是指对已经显露出来的金融风险，及时采取补救措施，以防止金融风险的恶化和蔓延。 评估系统，包括对内控系统的评估、金融风险管理模型的评估和金融风险管理的业绩评估。 除了以上所述的各个核心系统之外，金融风险管理还有赖于其他相关部门的辅助和合作，这些有关部门就构成了金融风险管理的辅助系统。 第二、金融风险的组织结构。 金融企业风险管理的组织结构是建立在金融企业整体组织结构和公司治理结构的基础之上的。组织结构是一家金融企业经营风格和经营战略思想的具体体现，合理的组织结构是现代商业银行经营成功的基础。 以我国国有商业银行风险管理组织结构为例： 总行风险管理组织结构，是建立以风险管理委员会为主要决策机构、风险管理部为主要执行机构的矩阵型总行风险管理组织结构。风险管理决策层，其职能为对全行风险与内部控制管理的政策、制度、程序集中统一的决策。风险管理的执行层，对现有的各行风险管理委员会下的信贷审批、信贷管理和资产风险管理等风险管理部门的职能、岗责进行重新整合，在层设置全行统一的风险管理部。 在国有商业银行现有的组织结构中，分行起承上启下的作用，向上联结总行、向下联结基层支行。所以分行的风险管理组织结构比照总行，在风险管理部和相关业务部门设置相应的风险管理科，各业务部门的风险管理科隶属于各业务职能部门，负责对本业务部门内的风险管理与内部控制，但在业务上接受分行风险管理部的领导。 支行金融风险管理组织结构，在基层支行设立统辖全行的金融风险管理部，该部门为基层支行金融风险管理的职能部门，在行政上对支行行长负责，业务上接受分行风险管理部的指导，并定期向支行行长和分行风险管理部提供风险与内部控制报告。在各业务管理部门内部设立风险管理岗，实行业务操作和风险管理的平行作业，采用矩阵式报告路线，即部门负责人既要向风险管理部负责和报告，同时又要向所在业务部门负责人汇报工作。 全行风险报告运行机制。我国商业银行金融风险管理组织结构设计方案中的风险报告线路采取横向传送与纵向报送相结合的矩阵式结构。 金融风险管理的一般程序。 金融风险管理是一个十分复杂的过程，根据金融风险管理过程中各项任务的基本性质，将整个风险管理的程序分成六个阶段：金融风险的度量、风险管理对策的选择和制定管理实施方案、金融风险管理方案的实施和评价、风险报告、风险管理的评估和风险确认审计。