保险公司在任意时刻对每个仍在保障范围内的被保险人的未尽责任.ppt

例6.8 保险计划：向（x）发行每年年初缴费的三年期两全保险 收支方式：完全离散 死亡率： 保险金额：1000 费用金额：见下一页费用明细表 费用明细表 费用 类别 时间 第一年 第二年 保费% 固定量 保费% 固定量 推销佣金 10% — 2% — 营业费用 4% 3 — 1 税金、许可证费用 2% — 2% — 保单维持 2% 1 2% 1 发行与等级分类 2% 4 — — 总计 20% 8 6% 2 例6.8分析 一、纯(净)保费与净保费责任准备金计算 例6.8分析 二、毛保费和费用年金的计算 例6.8分析 三、毛保费责任准备金与费用责任准备金的计算 修正责任准备金的产生 如果不考虑费用责任准备金的因素，始终以净保费责任准备金为准计算保险公司的债务，会使保险公司保险初年的负担很重，而且利润溢出各年变动非常大。 为了保险公司的利润溢出比较平滑，也同时兼顾被保险人的利益，有了修正责任准备金的概念。 修正责任准备金原理——阶梯保费值 原始等额净保费 修正后阶梯保费 修正前等额保费：P,P,…，P 修正后阶梯保费：?，??? ?P,?P 修正责任准备金确定 完全初年修正责任准备金 Full preliminary term(FTP) 条件：第一年的修正净保费为第一年的死亡受益现值 则有 美国保险监督官标准 产生背景：FPT适用于低费率保单，如果是高费率保单，第一年冲销的费用就过多了。 美国保险监督官标准： 如果是低保费保单： 采用FPT调节 如果是高保费保单： ，则 加拿大修正制 加拿大保险法规允许更大力度的修正 条件： ，其中 为第一年费用按均衡保费衡量的额外补贴，有 其中： a＝150％净均衡保费 b＝新契约费 c＝仍然提供的管理费用及保单持有人分红时在第二年及以后年中可收回费用的精算现值。 （1）终身寿险，终身缴费 （2）n年定期寿险，n年缴费 （3）n年两全保险，n年缴费 （4）h次缴费终身寿险 （5） h次缴费n年定期两全保险 （6）m年延期、m年缴费的终身生存年金 责任准备金的其它确定方法 保费差公式（premium-difference formula） 责任准备金等于剩余缴费期内保费差的精算现值。 缴清保险公式（paid-up insurance formula） 责任准备金等于部分受益的精算现值。 后顾方法（retrospective method） 责任准备金是已付保费积累值与保险成本积累值（accumulated cost of insurance）之差。 保费差公式推导 以完全连续终身寿险为例 缴清保费公式推导 以完全连续n年定期两全保险为例 后顾方法推导 以完全连续n年定期两全保险为例 后顾方法推导 应用前瞻公式和后顾公式的原则 在保障时间超出缴费期的场合，前瞻公式更为便利。 在尚未提供受益的递延期内，后顾公式更为方便。 例6.4 一种完全离散的保额为1000的3年期两全保险，已知： （1）i=6% (2) (3) 计算： 年龄 x x+1 x+2 1000 900 810 例6.4答案 由后顾公式： 例6.5 已知： 计算： 例6.5答案 后顾法 其它公式 例6.6 计算在哪些时刻有 已知： 求哪些时刻 t 0 … … … 10 13.12 16.1 11 12.8 15.8 12 12.4 15.3 13 11.92 14.8 14 11.36 14.3 例6.6答案 t 10 0.18 0.19 11 0.2 0.21 12 0.22 0.23 13 0.25 0.26 14 0.29 0.28 责任准备金的含义 以完全离散终身寿险为例 解释：责任准备金为未来的保险责任的现时值减去未来保费收入的现时值。 递推公式（一） 解释 为第年死亡受益， 为第年初缴付保费。则第h－1年为每个现存的被保险人准备的责任准备金加上每个现存的被保险人缴付的保费积累到年末正好可以为每个在这一年内死亡的被保险人提供 元的死亡赔付，并为在该年末存活的每位被保险人准备 元责任准备金。 递推公式二 解释 称为风险净值，是指一旦这一年中有死亡发生，死亡受益超过责任准备金部分的数额。 该递推公式说明每一位年初存活的被保险人所缴保费及年初所缴保费与年初责任准备金所产生的利息之和有两个用途：一是弥补年末责任准备金与年初责任准备金的差值；二是弥补该年死亡发生时而产生的风险净值。 例