2012银行业从业资格风险管理过关必做习题要点.docVIP

1.下列对商业银行风险计量的理解，正确的有（　）。　　A.应确保所开发的风险模型准确并长期有效　　B.风险模型开发所采用的数据源应当具有高度的真实性、准确性和充足性　　C.风险模型应当能够真实反映商业银行的风险状况　　D.深刻理解不同风险计量方法的优缺点，采用多种分析手段相互补充　　E.所采用的风险计量方法模型越高级，计量出来的风险越准确 　　[答疑编号3136020119] 『正确答案』BCD『答案解析』A项所开发的风险模型应该是能够在未来一定时间限度内满足商业银行风险管理需要的数量模型；E项商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假设前提和参数，计量承担的所有风险。根据经济合作与发展组织的公司治理准则，治理结构框架应当做到（　）。　　A.确认利益相关者的合法权利　　B.保证及时准确地披露与公司有关的任何重大问题的信息　　C.确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监管　　D.维护股东的权利，确保小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇　　E.如果股东的权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿 　　[答疑编号3136020121] 『正确答案』ABCDE『答案解析』经济合作与发展组织认为，公司治理应当维护股东权利、确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇；如果股东的权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿；治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作；治理结构应当保证及时、准确地披露与公司有关的任何重大问题的信息；治理结构框架应确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督，并确保董事会对公司和股东负责。.良好的银行公司治理普遍具备的特征有（　）。　　A.银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界　　B.有健全的内部审计、内部监督和问题整改机制　　C.与股东价值相挂钩的有效监督考核机制　　D.科学的激励约束机制　　E.先进的管理信息系统 　　[答疑编号3136020122] 『正确答案』ACDE『答案解析』良好的银行公司治理应具备以下五个方面的特征：①银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界；②完善的内部控制和风险管理体系；③与股东价值相挂钩的有效监督 考核机制；④科学的激励约束机制；⑤先进的管理信息系统，能够为产品定价、成本核算、风险管理和内部控制提供有力支撑。.关于商业银行内部控制的目标，下列说法正确的有（　）。　　A.确保对高级管理层贯彻执行董事会政策　　B.确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现　　C.确保风险管理体系的有效性　　D.确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整　　E.确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行 　　[答疑编号3136020123] 『正确答案』BCDE『答案解析』A项属于巴塞尔委员会商业银行公司治理的八项基本原则之商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则。内部控制的原则包括：①内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节；②内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，体现“内控优先”的要求；③内部控制应当具有高度的权威性；④内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。A项属于董事会的职责。风险计量模型的监督检查的内容包括（　）。　　A.建立各类风险计量模型的原理、逻辑和模拟函数是否正确合理　　B.风险管理人员是否充分理解模型设计原理，并充分应用其结果　　C.是否建立对管理体系、业务、产品发生重大变化，以及其他突发事件的例外安排　　D.是否建立对风险计量模型的修正、检验和内部审查程序　　E.是否积累足够的历史数据，用于计量、监测风险的各种主要假定、参数是否恰当 　　[答疑编号3136020130] 『正确答案』ABCDE『答案解析』建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础。除ABCDE五项 外，风险计量模型的监督检查还包括：对风险计量目标、方法、结果的制定、报告体系是否健全。风险信息系统精确性的要求体现在（　）。　　A.风险计量引用在财务管理方面的程度越大，对整个信息系统精确程度的要求就越高 B.准确的计量信用风险、市场风险和操作风险已经成为商业银行信息发布和监管报告中的重要部分　　C.风险管理信息系统所提供的