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入库核算 外购入库核算(已到发票) 用以核算采购入库的成本 如果已经生成凭证支持连查凭证（财务业务一体化） 估价入账核算 自制入库核算 生产企业用以核算自制品成本 可以手工录入或从外部引入 从EXCEL引入，减轻财务人员工作量 其他入库核算 修改其他入库成本 特殊核算(组装单) 出库核算 出库核算 支持结转单个或代码段物料 写结转报告 成本核算过程清晰可见 便于企业查找错误 成本核算更精确 可查看结转报告 注意事项 所有入库核算都已经完成，无入库成本，系统无法计算出库成本 本期所有出库单据已经审核 凭证模板 凭证模板-财务业务一体化的桥梁 凭证模板制作原则 有借必有贷，借贷必相等 核算项目必须有相应的对应关系，如销售收入按部门核算，必须在指定对就的核算项目 科目来源 单据上的存货的存货科目、收入科目、成本科目 凭证模板 单据上部门核算科目 金额列出了单据上的金额型数据（含自定义） 摘要可指定生成规则 成本调整 期初成本调整\期初异常余额调整 生成成本调整单 用于调整异常成本 异常成本确定 数量金额一正一负 有数量无金额 有金额无数量 成本调整单 出库异常成本处理 出库成本为非正数 无单价单据处理 不能结账时 批量更新价格 报表 存货明细表 一般建议客户不要在账务系统里出材料明细账(工)或商品明细账(商),而在核算系统完成 反映一定期间段，选定材料（非自制物料）的收发存明细情况。 采购汇总/明细表 分析某一期间外购入库成本的明细组成情况 生产领料汇总/明细表 反映一定期间段物料的生产领料成本的情况 销售成本汇总/明细表 反映一定期间段物料的销售出库的成本情况 存货收发存汇总表 反映一定会计期间段各种存货的收发存汇总情况，每一期间的每一种物料的期初结存、本期收入、本期发出、期末结存反映为一行 。 谢 谢 ！ 版权所有 ?1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司 * 现金流量表 现金流量表的实现方式，主要有以下三种： 1、凭证录入时指定现金流量表主表项目和附表项目 2、凭证录入时只指定现金流量表主表项目 3、通过T型帐户法编制现金流量表 以上三种处理方式各有利弊,具体采用哪种方式，应根据业务的需要来确定。 凭证方式使业务更加清楚，但会增加相应的日常的工作量。 T形账户的指定较为简单，但编制时业务的记录情况不够清楚。 现金流量表流程 录入凭证指定现金流量 自动指定固定类型的现金流量 通过凭证模版来实现 T型帐户 附表二 现金流量表附表 以从净利润为起点，通过一些调整项目来进行相应的处理后，得出经营活动的现金流量的数值； 附表二编制原理 1、与利润相关，同时也与经营活动相关的现金流量。 涉及主表，不涉及附表，附表中不需处理。 2、与利润相关，与经营活动现金流量不相关。 没有现金的流动，但是与利润相关，，不涉及主表，涉及附表，附表中需要处理。 3、与利润无关，但与经营活动现金流量有关。 即涉及主表，也涉及附表，两边都需要处理。 4、与利润不相关，与经营活动不相关的现金流量。 在主表中需要进行处理，但在附表中不需要进行处理。 另外，对于一些与现金流量无关的项目，同时也和损益无关的项目，但是在附表项目中需要填列，具体项目有： 1、债务转为资本 2、一年内到期的可转换公司债券 3、融资租入固定资产 以上三个项目为系统预设，其它的项目用户可进行增加。 现金流量表平衡关系 一、主表 现金流量的净增加额 = 经营活动产生的现金流量 + 投资活动产生的现金流量 + 筹资活动产生的现金流量 + 汇率变动产生的现金流量 T型账户左右两边的“现金类”汇总金额应相等 T型账户左右两边的“非现金类”汇总金额之差为现金及现金等价物净增加额。 二、附表 [附表]的净利润+（-）调整项目=[主表]经营活动产生的现金流量。 [附表]的净利润=[利润表]中净利润。即，所有的损益类科目的贷方发生额减去借方发生额计算而得出，但不将结转损益数据包含在内。 三、主表与附表 [主表]经营活动产生的现金流量=[附表]经营活动产生的现金流量 四、现金流量表与账务 主表的现金流量及现金等价物净额 = 补充资料3中的现金流量及现金等价物净增加额。补充资料3中的各项数据取自账务科目余额表。 出纳管理亮点 日记账手工录入，从凭证引入灵活选择 现金盘点简单实用 银行对账单外部引入灵活定义，简单高效 银行对账高效严谨 余额调节表自动编制 强大的支票套打 期末结账 数据交换平台 交换对象 基础资料的交换 执行方式 任务方案 任务类型 导出：xls；导出资料类