工程结算管理规定（定）.docVIP

 目 次 前 言 II 1 范围 1 2 规范性引用文件 1 3 术语与定义 1 4 职责与分工 1 5 管理内容与方法 1 6 报告和记录 4 7 附则 4 附件1 工程结算审核流程图 6 附件2 工程月付款申报表 7 附件3 工程月付款申请附表 8 附件4 施工进度结算月报表 9 附件5 施工进度结算月报表编制说明 10 附件6 施工进度结算报表 11 附件7 施工进度结算报表 12 附件8 工程竣工审核表 13 附件9 工程竣工结算编制说明 14 附件10 工程竣工结算增减分析表 15 附件11 工程竣工结算审核表 16 附件12 工程竣工验收单 17 附件13 工程竣工结算申请单 18 附件14 工程质保期期满验收单 19 附件15 工程质保金结算申请单 20 附件16 工程竣工审核表 21 附件17 工程质保金结算编制说明 22 附件18 工程质保金结算增减分析表 23 前 言 为制定本。本规定了建筑安装工程进度结算、竣工结算工作的职责、管理内容及要求。 本适用于公司建筑安装工程结算管理。 2规范性引用文件 《中华人民共和国合同法》 3 术语与定义 无 4 职责与分工 4.1 工程部 工程结算管理的主管部门，负责组织和办理工程结算工作，负责对项目的结算工程量进行审核及确认，负责对扣款项目提出建议。负责组织监理公司、第三方造价咨询机构（如有）对工程竣工结算进行审核并对结果进行复核；负责与承包商就竣工结算问题进行商谈办理工程竣工结算相关手续；收集整理工程结算资料并归档。 4.2 5 管理内容与方法 5.1 工程竣工结算需具备的条件 5.1.1 工程已经竣工并移交，满足合同约定竣工质量验收报告； 5.1.2 有隐蔽工程验收合格资料； 5.1.3 已提交完整的竣工资料（含竣工图）； 5.1.4 已签订工程质量保修书（如有）； 5.1.5 已提交完整的施工领料核定单、退料单及汇总表； 5.1.6 已提交设计变更审批资料（指由设计院签发且经公司书面同意的设计变更单、已审定的施工图工程量、按照合同规定编制的预算）； 5.1.7 已提交合格的工程竣工结算报告，且经监理公司审核完毕； 5.1.8 工程预付款已全部扣回； 5.1.9 施工水电费及其他扣款已全部结清； 5.1.10 已达到合同约定的工程竣工结算条件。 5.1.11 各项安全考核金已全部结清。 5.3 工程结算程序及要求 5..1 工程进度结算程序 5..1.1 承包商向监理公司提交付款申请，监理公司审查并提出正式审查意见后提交工程部审核。 5..1.2 工程部接到付款申请和监理审查意见后，应针对完成工程量的实际情况提出工程部各专业审查意见，并连同付款申请和监理审查意见提交技经人员。 5..1.3 技经人员接到工程部各专业提交的付款申请和审查意见后，应对照合同相关条款和各专业审查意见，结合施工图纸及实际完成工程量核定应付款金额，由部门批准后报公司领导批准。 5..1.4 技经人员根据公司领导批准的付款金额通知承包商开具相应金额的发票，收到合格发票后《工程付款审批单》附上已审核的施工进度结算月报表和支持材料公司总经理批准后，提交财务部办理付款。 5..2 工程竣工结算程序 5..2.1 承包商在工程竣工验收合格后向监理公司提交竣工结算申请，向监理公司递交竣工结算报告及完整的结算资料，工程竣工结算报告至少应包括以下内容： 竣工结算报告编制说明、工程竣工结算项目汇总表、工程竣工验收单、施工合同及补充协议复印件、经监理公司和公司审核批准的工程变更增加造价预算及附件。 5..2.2 监理公司在合同约定的时间内组织专业人员及技经人员审核并签署审核意见，经总监理工程师同意后提交工程部； 5..2.3 工程部在内组织专业人员审核并签署审核意见结算价款，经部门负责人同意提交财务部审核；5.3.2.4 工程部根据公司领导批准的工程竣工结算总金额，通知承包商开具发票，收到合格发票后填写《工程付款审批单》，附上已批准的竣工结算报告（如有增减应注明增减金额及原因），经相关部门会签，分管领导审批，财务部审核，财务总监审核、公司总经理批准后，提交财务部办理付款，质保金支付按合同中质保金支付条款执行。 5. 工程结算审核原则 5..1 固定总价合同的结算：首先按合同规定的合同可调整条件对结算调整部分进行审核，其次对工程量进行审核，扣除取消的项目及未完成项目的工程量及费用。 5..2 固定单价合同的结算：除对工程量进行审核外，还要对综合单价进行审核，合同中已有适用于此项目的单价，按合同已有的单价执行，合同中只有类似于此项目的单价，可以参照此类似单价，合同中没有适用或类似于此项目的单价，按合同规定的计价方法