国际结算学生讲义2011概述.docVIP

四、国际结算的研究对象： 主要是支付手段、结算方式和以银行为中心的划拨方式。其目的在于以最科学、最有效的方法来清算国际间以货币表现的债权债务关系或跨国转移资金。 注意： 1、角度：国际银行业务 2、内容：支付手段（票据）结算方式（汇款、托收、信用证、银行保函、国际保理） 国际结算的单据 二）国际结算方式的类别 1、按结算工具及其使用方法划分，可分为汇款（Remittance）、托收（Collection）、信用证（letter of Credit）； 2、按信用工具传递与资金转移方向划分，分为顺汇和逆汇（Remittance and Honor of Draft） 3、按信用工具的性质，分为商业信用和银行信用 前者包括汇款和托收； 后者主要包括信用证。 五、国际结算中的往来银行 银行开国际结算业务，必须有海外分支机构或代理行的合作。否则，业务就无法顺利进行。根据与本行的关系，可将往来银行分为两种类型： 代理行 （一）联行 1、定义 一家商业银行内部的总行、分行及支行之间的关系。 包括横向关系（分行之间）；纵向关系（总行与分行之间） 2、类型 分行(Branch)：不是独立法人，下设支行 子银行(Subsidiary)：完全独立法人 （二）代理行（foreign correspondent bank） 定义：两家不同国籍的银行，互相委托，互为办理国际银行业务所发生的往来关系。 一般由双方银行的总行之间建立。 2、建立代理行关系的步骤 签订代理行协议并互换控制文件 确认控制文件 3、控制文件的内容 (1)印鉴册签字样本(Specimen Signatures)：是银行列示有权签字人员的签字式样和其权力等级的文件。 (2)密押(Test Key)：是两家银行事先约定的专用押码， 由发电行在发送电报或电传时加在电文内，经收电行核对相符，即可确认电报或电传的真实性。 (3)费率表(Terms and Conditions):是银行承办各项业务的收费标准。 4、代理行的类型 (Depository Bank) ：建立专门帐户，以解决双方结算中的货币收付。 通常二者之间的业务往来较多。 非帐户行(Non-depository Bank) ：不建立专门帐户，而通过第三家银行进行结算。 5、帐户行帐户的类型 1）单方开立帐户：一方在另一方开立 如中国银行在美国大通银行开立美元账户，中国银行在伦敦巴克莱银行开立英镑账户。 2）双方互开帐户：双方都在对方开立帐户 3 首先选择联行。 因为本行与联行是一个不可分割的整体，利益共享，风险共担。 其次选择帐户行。 与建立本行的分支机构相比，代理行关系的建立成本更低，更灵活，更普遍，它在国际结算中具有相当重要的地位。 最后的选择是非帐户行。 在没有联行和帐户行的少数地区，要开展业务只能委托非帐户行的代理行。资金收付不太方便，需要通过其他银行办理。 第二章 国际结算中的票据 一、票据的概念 必须以支付一定金额为目的； 约定出票人本人付款，则是本票 ——付款承诺 指示由另一人付款，则是汇票或支票 ——付款委托/付款指示。 票据是依据票据法签发； 二、广义票据权利转让的形式 广义票据分别采用三种形式转让流通 过户或通知转让（Assignment) 交付转让（Transfer) 流通转让（Negotiation) 三、票据的基本原理（特性） 四、票据的功能 结算作用 减少现金的使用 信用工具最本质的作用 ．流通作用 抵消债务 融资工具 贴现 五、票据的关系人 基本关系人： 出票人（drawer）付款人（drawee）收款人（payee） 其他关系人： 背书人（endorser）被背书人（endorsee）承兑人（acceptor）持票人（holder）保证人（guarantor）持票人（holder） 1、持票人HOLDER：泛指一切以合法债权人身份占有票据的人 包括：占有票据的受款人；被背书人；空白背书受让人。持有票据并享有票据权利的人 2、对价持票人 HOLDER FOR VALUE： 本人或其前手在取得票据时付出过适当代价的持票人未必是亲自付过对价的。继承、税收 3、善意持票人 BONAFIDE HOLDER 正当持票人 HOLDER IN DUE COURS 善意地花了对价，取得一张表面完整、合格的未到期票据的持票人。 他具有以下特征： (1)所得票据表面完全正常； (2)没有过期； (3)没有发现该汇票曾被退票； (4)不知道前手的权利有任何缺陷； (5)善意地取得汇票，支付了对价，从而对票据拥有完全的权利。 六、票据的法律体系 票据法（Negotiable Instruments Law）：