商业银行的风险管理..pptVIP

（一）商业银行公司治理的定义 定义：在所有权与控制权分离的情况下，银行的投资者为了实现对银行控制并获得良好回报，针对银行运作所设计的各种激励约束机制以及制度安排的总和 基本作用：协调股东和其他利益相关者之间的关系，完善透明度、责权划分及制衡机制，确保银行发展战略和管理符合股东与利益相关者的利益 （二）公司治理主体 股东和股东大会：权力机关 董事和董事会：业务执行机关 高级管理层： 对董事会负责，负责具体执行董事会的决策 监事和监事会：对银行业务活动及会计事务等进行监督 激励约束机制 ：薪酬与商业银行效益和个人业绩相联系的激励机制 （三）利益相关者 存款人及其他债权人、职工、客户、供应商、社区 （四）信息披露 商业银行应披露下列公司治理信息： 年度内召开股东大会情况。 董事会的构成及其工作情况。 监事会的构成及其工作情况。 高级管理层成员构成及其基本情况。 银行部门与分支机构设置情况。同时规定，商业银行应对独立董事的工作情况单独披露。 （一）商业银行内部控制的概念和目标 概念：商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制 目标： 确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行 确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现 确保风险管理体系的有效性 确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整 （二）商业银行内部控制的原则 全面原则　 审慎原则 有效原则 独立原则　 经济原则 （三）商业银行内部控制的构成要素 内部控制环境 风险识别与评估 内部控制措施 信息交流与反馈 监督评价与纠正 一、操作风险的种类与特点 操作风险的特点 损失特殊性 形式多样性 管理差异性 计量更困难 最近才受到重视 银行提供的估计值（但不包括某些风险暴露） 监管当局规定的监管指标或者由各国监管当局自己决定允许采用的银行提供的估计值（但不包括某些风险暴露） 有效期限（M） 银行提供的估计值 监管当局规定的监管指标 违约风险暴露（EAD） 银行提供的估计值 监管当局规定的监管指标 违约损失率（LGD） 银行提供的估计值 银行提供的估计值 违约概率（PD） 内部评级高级法 内部评级初级法 风险要素 表11-8 两种内部评级法对风险要素的不同处理 第五节 操作风险的计量与管理 一、操作风险的种类与特点 二、操作风险的控制措施 三、操作风险的计量 一、操作风险的种类与特点 操作风险的种类 内部欺诈（Internal fraud） 外部欺诈（External fraud） 就业政策和工作场所安全性（Employment Practices and Workplace Safety） 客户、产品及业务操作（Clients, Products Business Practices） 实体资产损坏（Damage to Physical Assets） 业务中断和系统失败（Business Disruption and System Failures） 执行、交割及流程管理（Execution, Delivery Process Management）， 二、操作风险的控制措施 内部控制措施 业务连续方案 保险 业务外包 技术外包 处理程序外包 业务营销外包 某些专业性服务外包 三、操作风险的计量 基本指标法 标准法 高级计量法 12% 零售经纪（β8） 15% 商业银行业务（β4） 12% 资产管理（β7） 12% 零售银行业务（β3） 15% 代理服务（β6） 18% 交易和销售（β2） 18% 支付和清算（β5） 18% 公司金融（β1） 系数 产品线 β系数 产品线 表11-9 银行产品线及其对应的β值 * 第十一章商业银行的风险管理 第十一章 商业银行的风险管理 第一节 商业银行风险管理概述 第二节 商业银行公司治理与内部控制 第三节 市场风险的计量与管理 第四节 信用风险的计量与管理 第五节 操作风险的计量与管理 第一节 商业银行风险管理概述 一、银行风险的种类 二、银行风险管理的流程 三、银行风险的控制方法 四、商业银行全面风险管理 一、银行风险的种类 信用风险 市场风险 操作风险 流动性风险 国家风险 声誉风险 法律风险 合规风险 战略风险 二、银行风险管理的流程 风险识别 财务报表分析法 风险树搜寻法 专家意见法 情景分析法 筛选—监测—诊断法 风险计量 风险监测 风险控制 三、银行风险的控制方法 风险分散 风险对冲：自我对冲、市场对冲 风险转移：保险转移、非保险转移 风险规避 风险抑制 风险补偿：风险定价、担保品变现收入 资产损失准备、利润、资本 四、商业