某公司FV函数管理及财务知识分析.pptVIP

FV函数 PV函数 PMT函数 RATE函数 * 範例 貸款規劃 Queena買了一間房子，希望跟銀行貸款300萬元、利率2.2%，每月有能力繳本息30,000元，請問要多久可以繳清貸款？ 以這例子每月為一期，PV=3,000,000，RATE =2.2%/12，PMT=-30000，FV = 0。=NPER(2.2%/12, -30000, 3000000, 0)= 110.6 需要110個月才能繳清貸款，亦就是不到十年就還完了。 * * 单笔借款 James跟朋友借一笔10万元的金额，双方同意以年利率10%計息，借期2年以复利计算，请问到期后James该还朋友多少钱？ =FV(10%, 2, 0, 100000) = -121,000 以James角度來看，因为是借款，期初有一笔現金10万元流入James，所以pv = 100,000。算出來的答案是-121,000，代表James必须拿出(现金流出)121,000还朋友，这笔账才会平衡。 * * 零存整付之定存 Lisa每月于期初均存入银行一万元，年利率2%，每月計算复利一次，请问一年后可以拿回多少钱？ =FV(2%/12, 12, -10000, 0 , 1) = 121,308 Lisa每月拿出10,000元(現金流出 pmt = -10,000)，而且是期初拿出(type = 1)，所以期末時(FV)當然要拿回121,308(現金流入)，所以當然是正值了。 * * 退休规划 Michael現年35岁，現有资产200万元，预计每年可结余30万元，若将现有资产200万及每年结余30万均投入5%报酬率的商品，请问60岁退休时可拿回多少钱？ =FV(5%, 25, -300000, -2000000) = 21,090,840 这是单笔(pv)及年金(pmt)都是负值的例子，期初時拿出200万元(pv=-2,000,000)，而且每年于期末(type = 0)还拿出30万元(pmt = -300,000)，那么期末当然是要拿回21,090,840元，这账才会平衡。 * * 贷款余额 Peter有一笔100万元的10年期贷款，年利率10%，每月支付13,215.074元，请问于第5年底贷款余额为多少？ =FV(10%/12, 12*5, -13215.074,1000000) = -621,972 这也是单笔(pv)加年金(pmt)的例子，只是pv为正值，pmt为负值。Peter于期初时拿入100万元(pv = 1,000,000)，每月缴纳13,215.074(pmt = -13,215.074)，到第5年时，pv及pmt两相平衡后尚差-62,1972，也就是说期末时还必须拿出621,972，这笔账才会平衡，代表期末贷款余额尚差这金额。 同样一个公式，如果将期数nper由5年(12*5)改为10年(12*10)，FV一定会等于0，代表这贷款还清了。=FV(10%/12, 12*10, -13215.074,1000000) = 0 * * 銀行貸款 Lisa於每月底必須繳交貸款本息一萬元，年利率2%、每月計算複利一次、期限為一年。請問Lisa跟銀行貸了多少錢？ =PV(2%/12, 12, -10000) = 118,710 Lisa每個月底拿出10,000元(所以是年金式的現金流出 pmt = -10,000)，那麼期初(PV)當然要拿到118,710的銀行撥款(現金流入)，這樣才划算。 * * 退休規劃 Michael現年35歲，預計60歲退休，目前『每年』可結餘30萬元，均投入5%報酬率的商品。希望退休時可有擁有2000萬的退休金，請問Michael現在必須已經擁有多少存款才有辦法達到這目標？ =PV(5%, 25, -300000, = -1,677,872 這是單筆(fv)為正值、年金(pmt)為負值的例子，希望期末時拿到2000萬元(fv=20,000,000)，而且每年於期末(type = 0)還拿出30萬元(pmt = -300,000)，那麼期初必須拿出-1,677,872元，這帳才會平衡。也就是尚欠1,677,872元。 * 如果完全相同的一個例子，但是每年結餘由30萬元變成50萬元，結果又是不一樣了：=PV(5%, 25, -500000, = 1,140,917現值由負轉正喔，每年結餘30萬(pmt = -300,000)時，還缺約168萬。當每年結餘50萬(pmt = -500,000)時，就多了約114萬。當PV=0的那個pmt，就是剛好所需要的每年結餘，一定是介於30萬~50萬之間，答案是-419,049。 * * 貸款餘額 Peter有一筆10年期貸款，年利率10%，每月支付13