CO初级成本要素维护流程.doc

CO101_初级成本要素维护流程 业务说明 初级成本要素主数据维护主要包括：创建、更改、显示、删除。 同一成本要素主数据有其唯一编码。 集团内行 主数据维护员 子公司核算办 子公司核算员 子公司核算办 子公司核算办主任 集团内行 集团内行主任 操作说明 初级成本要素主数据创建 在财务部新增损益类会计科目后子公司核算员根据需要提交初级成本要素主数据维护申请，子公司核算办主任、集团内行主任对成本要素类别进行审核，最后交由主数据维护员进入系统进行维护。此处演示的假设前提是：财务部已经维护好“生产成本-直接人工”会计科目，子公司核算员根据需要需要创建一个新的初级成本要素 “生产成本-直接人工”。 系统菜单路径 系统路径 会计核算(控制(成本要素会计(主数据(成本要素(单个处理(创建初级 事务代码 KA01 系统操作步骤 双击KA01-创建初级或者直接在命令框输入事务码KA01后，回车，进入如下屏幕 输入控制范围（只有在第一次进入系统时才会出现，之后进入系统会默认为第一次填写的控制范围） 控制范围是用来定义公司的管理会计操作的组织单元，侧重于对费用和利润进行分析。多个公司代码可以属于一个成本控制范围。科隆采用的控制范围如下所示： 控制范围 名称 说明 KLHB 河南科隆集团 科隆集团下只有一个控制范围，所有的业务均在KLHB下做 维护后的屏幕如下： 在屏幕右下方选择键，或敲回车，进入下一屏幕： 在生成成本要素：初始屏幕下录入如下字段： 字段 填写说明 图例 成本要素 初级成本要素编码，与损益类会计科目相对应，编码和会计科目保持一致 备注：必填字段 5001012008 有效期 初级成本要素的有效期一般开始在某月1日，结束在9999.12.31 备注：必填字段 2013.10.01—9999.12.31 维护后的屏幕如下所示： 敲回车或点击，进入下一界面如图所示： 在基本数据页签下录入如下字段 字段 填写说明 图例 成本要素类别 在“成本要素类别”字段，使用的类别常用包括 1 初级成本/成本降低产生的利润 11 收入 22 订单外部结算 备注：必填字段 1 初级成本/成本降低产生的利润 维护后的屏幕如下所示 在“缺省科目分配”页签下有如下字段： 字段 填写说明 图例 成本中心 此处为默认字段，在对该成本要素记账时，系统默认记到该字段维护的成本中心去 备注：非必填字段 无 订单 此处为默认字段，在对该成本要素记账时，系统默认记到该字段维护的订单中 备注：非必填字段 无 点击保存，出现如下字段 初级成本要素创建成功 初级成本要素主数据修改 初级成本要素主数据修改用于修改初级成本要素相关信息，此处演示的假设前提是：修改初级成本要素“5001012008-生产成本-直接人工-演示”的描述及名称字段。需要修改如下内容： 字段 填写说明 图例 描述 修改初级成本要素描述 生产成本-直接人工-演示 名称 修改初级成本要素名称 生产成本-直接人工-演示 系统菜单路径 系统路径 会计核算(控制(成本要素会计(主数据(成本要素(单个处理(更改 事务代码 KA02 系统操作步骤 （1）双击KA02-更改或者直接在命令框输入事务代码KA02后回车，进入如下屏幕： （2）输入成本要素 （3）点击屏幕左上角按钮或按回车出现如下图所示 （4）更改成本要素名称与描述，如下图所示 （5）点击保存，出现如下信息 初级成本要素更改成功 初级成本要素主数据删除 初级成本要素主数据删除用于删除某个已不用的成本要素。此处演示的假设前提是：删除初级成本要素“5001012008-生产成本-直接人工-演示” 系统菜单路径 系统路径 会计核算(控制(成本要素会计(主数据(成本要素(单个处理(删除 事务代码 KA04 系统操作步骤 （1）双击KA04-删除或者直接在命令框输入事务代码KA04后回车，进入如下屏幕： （2）输入成本要素、勾选测试运行后如图所示 （3）点击执行，出现如下屏幕： （4）确定可以删除后，点击屏幕上方返回到如下屏幕 （5）取消测试运行，点击执行，出现下图所示 （6）选择是，如下图所示： 初级成本要素删除成功 CO101_初级成本要素维护流程操作手册 R-C-YW-01-18A 第 8页，共 15页