贯彻《保险法》的有关问题.pptVIP

* * * * * * * 行政责任（续） 　《保险法》第173条：保险公司、保险资产管理公司、保险专业代理机构、保险经纪人违反本法规定的，保险监督管理机构除分别依照本法第一百六十一条至第一百七十二条的规定对该单位给予处罚外，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处一万元以上十万元以下的罚款；情节严重的，撤销任职资格或者从业资格。 * 行政责任（续） 处罚种类： 警告 罚款（1-10万） 撤销任职资格 撤销从业资格 （一定期限直至终身） * 保险机构是违法违规行为的主体，但违法违规行为总是由一定的人决定或实施的。如果只处罚机构，不处罚有关责任人，不能起到惩戒作用 所以不但要对保险机构处罚，也要对有关责任人员进行处罚 实践证明：处罚有关责任人比处罚机构更有效 * 行政责任（续） 刑事责任 《保险法》第181条：违反本法规定，构成犯罪的，依法追究刑事责任。 董事、监事、高管人员的刑事责任分为： 个人犯罪的刑事责任 单位犯罪的刑事责任 * 单位犯罪的概念（《刑法》第30条、31条） 1997年修订《刑法》增加单位犯罪规定 以单位名义实施犯罪，犯罪所得归单位所有，法律规定为单位犯罪 法人的内设机构、分支机构可以是单位犯罪的犯罪主体 * 刑事责任（续） 　对单位犯罪以实行“双罚制”为原则 　《刑法》第31条：单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其它直接责任人员判处刑罚。本法分则和其它法律另有规定的，依照规定。 * 刑事责任（续） 董事、监事、高级管理人员： －即便虽然没有为自己谋取任何利益 －如果属于单位犯罪的“直接负责的主管人员和其它直接责任人员” －也要对其个人判处刑罚 * 刑事责任（续） 内部责任追究 依法合规应当是保险机构的内在要求 ——对违法违规行为，公司内部也应追究责任 上级机构必须关注下级机构的依法合规，并为此承担责任 ——对发生于下级机构的违法违规行为，应追究上级机构有关人员的责任 * 违法违规行为绝大部分发生在基层机构 很难认定上级机构的高管人员具有直接责任，无法追究其行政责任 但如果没有上级机构的严格管理，下级机构不会真正重视合规 所以要建立内部责任追究制度 下级机构违法违规，公司内部对上级机构的高管人员追究责任 * 内部责任追究（续） 内部责任追究（续） ?　2010年1月29日中国保监会发布《保险机构案件责任追究指导意见》，要求各保险机构在本指导意见的基础上，结合公司实际，制定内部案件责任追究办法? * 内部责任追究（续） 　对犯罪、违反《保险法》、违反公司规章制度案件的直接责任人和间接责任人追究责任，包括 纪律处分：警告、记过、记大过、降级（职）、撤职、留用察看、开除 组织处理：调离、停职、引咎辞职、责令辞职、免职等 经济处分：扣减薪酬等 * 当前保险业突出问题的法律分析 套取资金 涉嫌刑事犯罪案件的移交 * 套取资金 套取资金的手段 　　　截留保费 　　　虚列费用 套取资金的用途 套取资金涉嫌构成犯罪 * 套取资金的手段——截留保费 系统外出单：不用公司的电子化管理信息系统出单，保费不入账 阴阳保单：公司存档保单的保费少于投保人所持保单的保费，其差额不入账 私印保单：基层公司私自印制保单、收费凭证（如撕票式、捆绑式），所收保费不入账 净费入账：从保费中扣除支付的手续费后入账 套取资金的手段——虚列费用 虚构中介：把自办业务列为中介业务，支出手续费 虚假费用：虚假的会议费、培训费等费用支出 虚假退保：把有效保单作虚假退保处理，保费并不退还投保人 虚假理赔：编造假赔案或扩大赔付 虚挂应收：把部分保费先记为应收保费，然后销账 套取资金的用途 非法占为己有 向政府机关支付费用 向投保单位或其有关人员支付回扣 向代理机构或其有关人员在代理合同外支付手续费 给予保单持有人保险合同约定外的利益 用于员工奖金、福利 * * 截留保费 系统外出单 套 取 资 金 阴阳保单 私印保单 净费入账 非法占为己有 虚构中介 虚列费用 虚假退保 虚假理赔 虚挂应收 向政府机关支付费用 向投保单位支付回扣 向代理单位支付合同外手续费 给保单持有人合同外利益 用于员工奖金、福利 虚列费用 套取资金涉嫌构成犯罪 贪污、职务侵占 行贿 * 套取资金涉嫌构成犯罪（续） 贪污罪、职务侵占行罪：（《刑法》第271条、382条、383条） * 犯罪行为 利用职务上的便利，将本单位的财物非法占为己有 犯罪主体 公司、企业人员 国有公司、企业人员；国有单位委派到非国有公司、企业的人员 罪名 职务侵占罪 贪污罪 刑罚 5年以下，拘役；5年以上有期，没收财产 (10万元以上）10年以上，无期，死刑，没收财产；5年