04.2013公共基础-冲刺班-第四章讲义.ppt

【例题】单选（2010年）：（ ）是指充分了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，以及客户的财务状况，引导客户理性投资与消费，向客户销售适宜的投资产品。 A．审慎尽责 B．充分信息披露 C．引导理性消费 D．客户资产隔离 【答案】：C 第六节 金融创新 【例题】多选（2011年）：为了在金融创新中保护客户利益，银行应做的工作有（ ） A．遵循符合客户利益和审慎尽责的基本原则 B．向客户准确、公平、没有误导地进行信息披露 C．引导客户理性投资与消费，向客户销售适宜的投资产品 D．公平的处理银行与客户之间、银行与第三方服务提供者之间的利益冲突 E．提高客户的金融素质 【答案】：ABCDE 第六节 金融创新 （二）附属资本 附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务六部分。 商业银行的附属资本不得超过核心资本的100％，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的50％。 第二节 资本管理 （三）扣除项 我国商业银行计算资本充足率时，应从资本中扣除以下项目： （1）商誉； （2）商业银行对未并表金融机构的资本投资； （3）商业银行对非自用不动产和企业的资本投资的50%。 第二节 资本管理 第二节 资本管理 【例题】单选（2011年）以下应计人银行核心资本的是（ ）。 A．实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权 D．注册资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权 C．一般准备、重估储备、优先股、次级债 D．重估储备、可转换债券 第二节 资本管理 【答案】：A 【解析】：《商业银行资本充足率管理办法》将银行分为核心资本（包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权等）和附属资本（包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、长期次级债务等）。其中，实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权都属于核心资本，故选A。 第二节 资本管理 【例题】单选（2012年）《商业银行法》规定，核心资本不得低于银行资本的（ ）。 A．50% B．80% C．75% D．40% 【答案】：A 四、银监会的资本干预措施 1995年发布并实施的《商业银行法》中引进了《巴塞尔资本协议》对资本的最低要求，规定银行的资本充足率不得低于8％。 第二节 资本管理 我国根据资本充足率的状况，将商业银行分为三类： （1）资本充足的商业银行：资本充足率不低于8％，核心资本充足率不低于4％： （2）资本不足的商业银行：资本充足率不足8％，或核心资本充足率不足4％； （3）资本严重不足的商业银行：资本充足率不足 4％，或核心资本充足率不足2％。对上述三类银行，银监会可采取不同的干预措施 第二节 资本管理 （一）对资本充足银行的干预政策（记忆知识点） 1 . 要求商业银行完善风险管理规章制度； 2 . 要求商业银行提高风险控制能力； 3 . 要求商业银行加强对资本充足率的分析及预测； 4 . 要求商业银行制定切实可行的资本维持计划，并限制商业银行介入部分高风险业务。 第二节 资本管理 （二）对资本不足银行的干预政策（记忆知识点） 1 . 下发监管意见书。监管意见书的内容包括：对商业银行资本充足率现状的描述、将采取的纠正措施、各项措施的详细实施计划； 2 . 要求商业银行在接到银监会监管意见书的两个月内，制定切实可行的资本补充计划； 第二节 资本管理 3 . 要求商业银行限制资产增长速度； 4 . 要求商业银行降低风险资产的规模； 5 . 要求商业银行限制固定资产购置； 6 . 严格审批或限制商业银行增设新机构、开办新业务。 第二节 资本管理 （三）对资本严重不足银行的干预措施（记忆知识点） 对资本严重不足的商业银行，银监会除采取针对资本不足银行的前述纠正措施外，还可以采取以下纠正措施： 1 . 要求商业银行调整高级管理人员； 2 . 依法对商业银行实行接管或者促成机构重组，直至予以撤销。 第二节 资本管理 五、提高银行资本充足率的办法 提高资本充足率的办法：增加资本或是降低风险加权总资产。也可双管齐下。前者称为“分子政策”后者称为“分母政策”。 第二节 资本管理 增加资本、降低成本 并购 建立更好的风险管理系统 降低市场、操作风险资本 将已发放贷款卖出去、收回贷款、减少高风险贷款发放等 降低风险加权总资产 分母对策 发行可转换债券、混合资本债券、次级债券等 增加附属资本 对策 方法 具体内容 分子对策 增加核心资本 提高利润留存、发行普