步行图编制指南.docVIP

步行图编制指南 第一步 编制分析表 (如表) XX分析 序号 项 目 目标值 实际值 偏差额 因素分析 a因素 b因素 c因素 ……… 1 材料1 20 30 10 5 5 2 材料2 15 12 -3 -3 3 材料3 15 18 3 3 合计 50 60 10 5 8 -3 第二步 编制数据源 (如表) 数据源一:（计算：单项因素和，公式：目标值+a因素+b因素+c因素=实际值） 目标值 a因素 b因素 c因素 实际值 50 5 8 -3 60 50 55 63 60 60 第一行:“目标栏”与“实际栏”各填目标值和实际值，各项因素为“分析表”中各项数值; 第二行:“目标栏”与“实际栏”同上,中间各栏填相应的累计值,（目标值+a因素、目标值+a因素+b因素、目标值+a因素+b因素+c因素）。 数据源二:(反向取值) 目标 a因素 b因素 c因素 实际 0 50 55 60 0 50 5 8 3 60 第一行:取“数据源一”第二行值。“目标栏”与“实际栏”均填“0”，“a因素栏”等于目标值,“b因素栏”等于“a因素栏”,“c因素栏”等于“c因素栏”(注:因素值增加均填上步累计值，因素值减少为“负数”的均填本栏的累计值)； 第二行:取“数据源一”第一行值。(注:因素值减少为“负数”的均填“正数”)。 第三步 编制步行图 一、单击“图表向导”按钮“图表类型”中选择柱型图的子图“第二个图”,点击“下一步”单击“数据”编制框,然后在工作表(数据源二)上用鼠标拖拽选定“数据源”按“下一步”最后点击“完成”。 如图: 二、对本图进行整理编制: 1、将鼠标点击右方的“系列”标示,按键盘“Delete”键清除； 2、将鼠标点击图中数值横线,按键盘“Delete”键清除； 3、将鼠标点击图中的黑色背景,按键盘“Delete”键清除； 如图: 4、将鼠标点击图中 “蓝色柱”,按鼠标的右键中“数据系列格式”,选择数据系列格式界面中边框和内部“无”,确定； 如图: 5、将鼠标点击图中“柱”,按鼠标的右键中“数据系列格式”,选择数据系列格式界面中“数据标志”中的“显示值”后,按确定； 6、分别点击上表中的“柱”,进行颜色标示,(注:目标为:绿色、实际为:暗红色、增加因素为:红色、减少因素为：蓝色)； 7、最后进行手工“画线”连接,需对因素进一步说明,进行标注。 如图: 其中: 材料1.. 材料2 材料3 结论 期间费用 Sheet1 万元收入成本 数据源2 数据源1 图表7 序号 项 目 本月实际 本月预算 本月差异 累计实际 累计预算 累计差异 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 现金折扣 18 销售折让 19 20 21 销售净收入 22 23 24 25 26 27 28 29 原材料 30 外购件 31 内部半成品 32 辅助材料 33 直接人工工资 34 准直接人工工资 35 工资性费用 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 广告 59 市场开拓 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 息税前利润 70 71 72 73 营业外收入 74 营业外支出 净利润 销 量 社会零售 企业销售 其中：零售 集团内 销售收入 其中：其他业务收入 其中：集团内 销售税金及附加 实物成本 其中：公司采购部门采购成本降低额 子公司自采采购成本降低额 制造费用 内废损失 质量保障费 折旧 其他变动成本 其他固定成本 其他销售成本 其他业务成本 流通成本 库存调整 物流费用 人工成本 折旧 其他物流费用 信息费用 咨询费 其他信息费用 研发费用 材料成本 人工成本 咨询费 其他研发费用 销售费用 经销商奖励 佣金 经销商/服务站支持 净追索赔偿 党团经费 销售部门其他费用 管理费用 其他管理费用 利息收入 财务费用支出 营业利润 投资收益 利润总额 所得税 少数股东权益 单位成本 利息收入 财务费用支出 财务费用 总计 05年数据 04年数据 项 目 公司采购部门采购成本降低额 子公司自采采