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天台电子：用房子抵押，可以贷到款吗？ 参赛分校：浦东分校 作品成员： 指导教师：晁乐刚 案例正文 都是金融危机惹的祸 刘娟这几天一直和交通银行的张利浩联系，公司在交通银行一笔300万元的贷款到期，总经理魏明希望能续贷，越快越好。 刘娟隐约感到不妙，对于能否贷得到款,张利浩的回复总是含糊其词。她也隐隐约约感到公司的资金情况可能不妙，也许会影响她的工作。 两年之前，公司在交通银行贷款300万，用于印度政府的一个上网本订单，这样的订单公司当然接不到，是给海尔公司做ODM，由海尔公司出口到印度。在贷款之前，公司2008年9月到12月四个月销售给海尔产品4900多万元，印度的订单是4万台，公司没有这么多资金进行采购，就到交通银行贷款用于印度订单的执行，由于金融危机的影响，印度政府无限期推迟了该批产品的订购，于是魏明将此笔资金用在了其他项目上。金融危机的影响还不仅此，来自国外订单大幅减少，公司资金立刻紧张起来。 ODM原始设计商 魏明 255 180 51% 货币 李莉 175 35% 货币 李双 70 20 14% 货币 合计 500 200 100% 公司法定代表人魏明，经营范围为计算机软件的研发、设计、制作及销售，系统集成，并提供相关的技术咨询服务；电子产品、通讯设备的销售，从事货物与技术的进出口。公司是典型的家族控制企业。 业务模式： 公司为原始设计商Original design manufacture，缩写)，主要接受客户委托，设计生产上网本（netbook），其基本模式如下： 委托设计 没通过 交付产品 通过 原材料采购 天台电子作为ODM商，可以先接受客户委托设计产品，也可以设计出产品方案后向客户推介，由客户采用其设计方案。一般来说，设计方案知识产权归天台电子所有，客户可以买断该设计方案，买断后天台电子将不能用该设计方案为第三方生产产品。 天台电子代工生产厂主要为富泰华工业（深圳）有限公司（富士康集团旗下公司）。 天台电子原材料主要采购自欣旺达电子股份有限公司（电池）、美伟成塑胶实业（深圳）有限公司（笔记本壳体）、中国长城计算机深圳股份有限公司（适配器）、集成电路和CPU主要通过深圳市华富洋供应链有限公司进口。 这种业务模式使公司不用投资大规模的生产设备，从而以较少的资金获得较大的利益，但这种模式也决定了生产产品需要的流动资金很难从银行获得。 主要产品： 公司主要产品为TOM N270系列上网本。2009年销售产品共计56982台，销售额8361万元，其中出口24500台，430万美元，按2009年12月31日美元对人民币外汇中间价1：6.82拆算，人民币金额为2933万元。 公司从2008年5月开始销售，当年销售收入达到4462万元，显示了较强的市场开拓能力，销售保持了良好的态势。 退税--想说爱你不容易 魏明在一次张江园区政策宣传会上知道，公司出口销售的产品可以退税，随着对外销售规模的扩大，这是一笔可观的收入，由于魏明让会计刘娟到税务局咨询退税事宜，经过多次询问，公司终于可以申请退税了，但退税周期通常在6个月以上，魏明对此很不满意，由于向朋友询问。在一些朋友的指点下，魏明很快在香港设立了一个1元公司，将产品直接从香港公司对外销售，于是天台公司账面销售收入大幅下降，2010年10-12月三个月销售收入仅为400万元左右。由于公司的代工企业和材料供应企业均在广东，由于魏明在深圳以妻子李莉和妻妹李双的名义设立了一家公司，从事采购和加工事宜，天台公司定位于产品研发。 香港公司解决了退税带来的麻烦，深圳公司解决了生产加工问题，上海的天台公司实体性业务逐步退出。为了提高资金利用率，魏明将天台电子的资金转入到深圳公司，李莉掌管现金和存款，李双处理深圳公司的会计，为方便资金调度，李莉开设了天台电子的网上银行，在深圳掌管天台电子的资金划进划出，天台电子的发票每个月由李莉寄给刘娟，由刘娟做账，对于很多开支和资金情况，刘娟并不清楚。 魏明—工作容易创业难 魏明生于1975年，2000年毕业于中国科技大学化学专业，先后在南京飞利浦公司、南京熊猫移动通讯有限公司工作，2007年创立天台电子公司。 魏明在深圳市福田区购置有一套别墅，建筑面积约250平米，有按揭贷款200万元。妻子李莉一起经营公司，女儿在深圳上幼儿园。 魏明技术出身，有一定的管理经验，在集合一定资源经营企业方面有一定的优势，但真正做起企业来，感觉很艰难，场地、人员、资金、销路，还有各种各样的关系需要维护